《貿易金融》記者：張藝妍

剛剛過去的“包商銀行風波”引起金融業甚至社會的廣泛關注和討論。都說“一葉知秋”，透過這個熱點事件《貿易金融》雜志記者曾發文，深度分析了中小銀行未來出路。而本篇文章，記者對2018年部分銀行違規案例及所觸犯法律法規進行了梳理及匯總，希望以史為鑒，能給讀者帶來啟發。

記者翻閱銀保監會巨額罰單發現，2018年銀行收到罰單11張，被罰銀行有9家，這個數字與2017年相差不大，可以說明近兩年銀行業整體的風險水平趨于平穩。接下來我們具體看看這9家銀行被罰的原因以及觸犯的相關法律法規有哪些？

9家銀行被處罰原因及罰款金額匯總

招商銀行股份有限公司，罰沒合計6573.024萬元。

違法原因： 違規批量轉讓以個人為借款主體的不良貸款；同業投資業務違規接受第三方金融機構信用擔保； 銷售同業非保本理財產品時違規承諾保本；違規將票據貼現資金直接轉回出票人賬戶；為同業投資業務違規提供第三方金融機構信用擔保；

未將房地產企業貸款計入房地產開發貸款科目；高管人員在獲得任職資格核準前履職；未嚴格審查貿易背景真實性辦理銀行承兌業務；未嚴格審查貿易背景真實性開立信用證；違規簽訂保本合同銷售同業非保本理財產品；非真實轉讓信貸資產；違規向典當行發放貸款；違規向關系人發放信用貸款。

上海浦東發展銀行股份有限公司，罰沒合計6573.024萬元。

違法原因：通過資管計劃投資分行協議存款，虛增一般存款；通過基礎資產在理財產品之間的非公允交易進行收益調節；理財資金投資非標準化債權資產比例超監管要求；提供不實說明材料、不配合調查取證；以貸轉存，虛增存貸款；

票據承兌、貼現業務貿易背景審查不嚴；國內信用證業務貿易背景審查不嚴；貸款管理嚴重缺失，導致大額不良貸款；違規通過同業投資轉存款方式，虛增存款；票據資管業務在總行審批駁回后仍繼續辦理；對代理收付資金的信托計劃提供保本承諾；以存放同業業務名義開辦委托定向投資業務，并少計風險資產；投資多款同業理財產品未盡職審查，涉及金額較大；

修改總行理財合同標準文本，導致理財資金實際投向與合同約定不符；為非保本理財產品出具保本承諾函；向關系人發放信用貸款；向客戶收取服務費，但未提供實質性服務，明顯質價不符；收費超過服務價格目錄，向客戶轉嫁成本。

興業銀行股份有限公司，罰款3360萬元

違法原因：重大關聯交易未按規定審查審批且未向監管部門報告；非真實轉讓信貸資產；無授信額度或超授信額度辦理同業業務；內控管理嚴重違反審慎經營規則，多家分支機構買入返售業務項下基礎資產不合規；同業投資接受隱性的第三方金融機構信用擔保；

債券賣出回購業務違規出表；個人理財資金違規投資；提供日期倒簽的材料；部分非現場監管統計數據與事實不符；個別董事未經任職資格核準即履職；變相批量轉讓個人貸款；向四證不全的房地產項目提供融資。

中國民生銀行股份有限公司，罰款200萬元。

違法原因：貸款業務嚴重違反審慎經營規則。同業投資違規接受擔保；同業投資、理財資金違規投資房地產，用于繳交或置換土地出讓金及土地儲備融資；本行理財產品之間風險隔離不到位；個人理財資金違規投資；票據代理未明示，增信未簿記和計提資本占用；為非保本理財產品提供保本承諾。

渤海銀行股份有限公司，罰款2530萬元。

違法原因： 理財及自營投資資金違規用于繳交土地款；理財業務風險隔離不到位；為非保本理財產品提供保本承諾；同業投資他行非保本理財產品審查不到位。

中國光大銀行股份有限公司，罰款合計1120萬元。

違法原因：以誤導方式違規銷售理財產品；以修改理財合同文本或誤導方式違規銷售理財產品；違規以類信貸業務收費或提供質價不符的服務；同業投資違規接受擔保；通過同業投資或貸款虛增存款規模。

浙商銀行股份有限公司，罰款5550萬元。

違法原因：投資同業理財產品未盡職審查；為客戶繳交土地出讓金提供理財資金融資；投資非保本理財產品違規接受回購承諾；理財產品銷售文本使用誤導性語言；個人理財資金違規投資；理財產品相互交易，業務風險隔離不到位；為非保本理財產品提供保本承諾。

交通銀行股份有限公司，罰款合計740萬元。

違法原因：不良信貸資產未潔凈轉讓、理財資金投資本行不良信貸資產收益權；未盡職調查并使用自有資金墊付承接風險資產；檔案管理不到位、內控管理存在嚴重漏洞；理財資金借助保險資管渠道虛增本行存款規模；

違規向土地儲備機構提供融資；信貸資金違規承接本行表外理財資產；理財資金違規投資項目資本金；部分理財產品信息披露不合規；現場檢查配合不力。并購貸款占并購交易價款比例不合規；并購貸款盡職調查和風險評估不到位。

中信銀行股份有限公司，罰款2280萬元。

違法原因：理財資金違規繳納土地款；自有資金融資違規繳納土地款；為非保本理財產品提供保本承諾；本行信貸資金為理財產品提供融資；收益權轉讓業務違規提供信用擔保；項目投資審核嚴重缺位。

9家被罰銀行所觸犯46種法律法規匯總

1、《商業銀行內部控制指引》

第四條 、第五條 、第十三條、第十五條 、第十七條 、第二十二條、第二十三條、第三十八條 、第四十六條

2、《中華人民共和國銀行業監督管理法》

第二十一條、第四十六條

3、《金融企業不良資產批量轉讓管理辦法》

第三條、第八條

4、《關于規范金融機構同業業務的通知》

第七條 、第九條 、第十二條 

5、《中華人民共和國商業銀行法》

第五條、第十四條 、第四十條 、第四十七條、第五十五條、第六十二條、第七十四條

6、《中國人民銀行 中國銀行業監督管理委員會關于加強商業性房地產信貸管理的通知》

第一條

7、《銀行業金融機構董事（理事）和高級管理人員任職資格管理辦法》

第十四條　

8、《中國銀監會關于完善銀行理財業務組織管理體系有關事項的通知》

第三條

9、《中國銀監會關于規范商業銀行理財業務投資運作有關問題的通知》

第一條、第三條、第四條、第五條

10、《中國銀監會關于整治銀行業金融機構不規范經營的通知》

第一條、第二條

11、《商業銀行表外業務風險管理指引》

第十一條

12、《中國人民銀行、中國銀行業監督管理委員會、中國證券監督管理委員會、中國保險監督管理委員會、國家外匯管理局關于規范金融機構同業業務的通知》

第五條、第七條、第九條、第十二條、第十三條、第十六條

13、《商業銀行理財產品銷售管理辦法》

第六條、第十三條、第十五條、第二十二條、第三十七條、第六十條

14、《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》

第六條、第八條、第二十二條、第二十五條、第四十二條、第四十四條

15、《中國銀監會關于加大防范操作風險工作力度的通知》

第三條

16、《商業銀行資本管理辦法（試行）》

第五十一條、第五十三條

17、《中國銀監會中資商業銀行行政許可事項實施辦法（修訂）》

第七十八條

18、《中國銀監會辦公廳關于防范外部風險傳染的通知》

第四條

19、《中國銀監會關于加強商業銀行存款偏離度管理有關事項的通知》

第二條

20、《國內信用證結算辦法》

第三十一條、第三十六條

21、《中國銀監會關于規范信貸資產轉讓及信貸資產類理財業務有關事項的通知》

第三條、第四條

22、《商業銀行授信工作盡職指引》

第十四條、第十五條、第二十八條、第三十二條

23、《流動資金貸款管理暫行辦法》

 第七條、第十三條、第十七條、第二十八條、第三十條、第三十二條、第三十三條

24、《貸款風險分類指引》

第四條

25、《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》

  第十六條 

26、《中國銀行業監督管理委員會關于加大防范操作風險工作力度的通知》

第三條 

27、《企業會計準則》

第二十二條

28、《中國銀監會關于進一步規范商業銀行個人理財業務投資管理有關問題的通知》

第四條、第十八條、第十九條、

29、《中國銀監會現場檢查暫行辦法》

第六條、第二十六條、第五十二條

30、《銀行監管統計數據質量管理良好標準（試行）》

原則13

31、《銀行業監管統計管理暫行辦法》

第三十六條 

32、《中國銀監會中資商業銀行行政許可事項實施辦法》

第七十八條

33、《商業銀行房地產貸款風險管理指引》

第十五條

34、《商業銀行授信工作盡職指引》

第十五條、第二十八條

35、《中國人民銀行 中國銀行業監督管理委員會關于金融促進節約集約用地的通知》

第二條

36、《關于規范土地儲備和資金管理等相關問題的通知》

第五條

36、《國務院關于調整和完善固定資產投資項目資本金制度的通知》

第一條、第二條、第三條

37、《商業銀行并購貸款風險管理指引》

第十條、第十七條、第二十一條

38、《固定資產貸款管理暫行辦法》

第七條、第九條、第二十八條、第三十條、第三十三條

39、《中國銀監會關于進一步推進改革發展加強風險防范的通知》

第一條

40、《國務院關于固定資產投資項目試行資本金制度的通知》

第二條

41、《國務院關于調整固定資產投資項目資本金比例的通知》

第一條

42、《中國銀監會辦公廳關于規范銀行業金融機構信貸資產收益權轉讓業務的通知》

第二條

43、《中國銀監會辦公廳關于規范商業銀行同業業務治理的通知》

第三條、第四條、第五條、第六條

44、《中國銀監會辦公廳關于加強信托公司房地產業務監管有關問題的通知》

第四條

45、《商業銀行資本管理辦法（試行）》

第五十一條

46《中國銀監會辦公廳關于銀行承兌匯票業務案件風險提示的通知》

第二條、第三條、第四條