來源：論根本策

當?shù)貢r間2020年2月20日，瑞士金融市場監(jiān)管局(FINMA)通過其官方網(wǎng)站宣布，經(jīng)過此前的調(diào)查，發(fā)現(xiàn)瑞士寶盛銀行(Julius Baer)2009年至2018年初期間的反洗錢反恐怖融資風險控制措施明顯不符合法規(guī)要求。

簡單而言，被查證的這些缺陷與委內(nèi)瑞拉國家石油公司(PDVSA)和世界足球聯(lián)合會(FIFA)的貪腐案件有關(guān)，并嚴重違反了金融市場法，而這也最終導致了瑞士金融市場監(jiān)管局的執(zhí)法行動。

目前，瑞士金融市場監(jiān)管已經(jīng)要求瑞士寶盛銀行立即采取有效措施，并加以改進，從而確保其遵守瑞士反洗錢反恐怖融資法令有關(guān)的義務與合規(guī)責任。

根據(jù)官方通報，瑞士寶盛銀行還必須調(diào)整員工招募和客戶接納政策。同時，還需要董事會的切實履責，并更新其薪酬待遇以及內(nèi)部紀律要求。

除此之外，根據(jù)要求，瑞士寶盛銀行在整改完畢達到合規(guī)標準之前不得進行大型收購，而這一系列后續(xù)行動都將由瑞士金融市場監(jiān)管局指定的審計機構(gòu)來實施監(jiān)督。

在過去的幾年中，瑞士金融市場監(jiān)管局相繼針對幾家瑞士銀行進行了檢查，以確定他們是否涉及委內(nèi)瑞拉國有石油公司以及國際足聯(lián)的腐敗案，并評估他們的反洗錢合規(guī)體系是否符合標準。

基于檢查發(fā)現(xiàn)，瑞士寶盛銀行違反了反洗錢風險管理政策的要求，主要包括

一、系統(tǒng)性的反洗錢和風險管理缺失
 
在調(diào)查期間，瑞士金融市場監(jiān)管局發(fā)現(xiàn)瑞士寶盛銀行在執(zhí)行客戶盡職調(diào)查程序時存在系統(tǒng)性問題，并存在不符合報告要求的情況。
 
經(jīng)過對所選擇的70個業(yè)務關(guān)系和150個樣本的檢查，發(fā)現(xiàn)絕大部分業(yè)務和交易都存在違規(guī)行為。而且，這些不合規(guī)問題的時間跨度竟然是2009年到2018年初的近十年之間。
 
另外，瑞士金融市場監(jiān)管局還認為，寶盛銀行在風險管理方面亦存在系統(tǒng)性失誤，多次未能對涉及洗錢風險的可疑或明確跡象給予積極的響應。

二、客戶盡職調(diào)查程序的漏洞
 
另據(jù)檢查，瑞士寶盛銀行在執(zhí)行客戶身份識別時存在缺失，特別是未能確定客戶與之建立業(yè)務關(guān)系時的背景和目的。
 
在該行大多數(shù)的業(yè)務關(guān)系資料中，客戶盡職調(diào)查文檔中所包含的客戶身份信息不完整或模糊，如客戶的財富來源、在該行建立業(yè)務關(guān)系的賬戶目的、以及客戶的預期交易類型等等關(guān)鍵信息均有缺失。
 
例如，即使寶盛銀行在已獲悉客戶正面臨腐敗指控的情況下仍舊在2014年為該客戶進行了7,000萬瑞士法郎的交易卻未進行必要的調(diào)查。另外，該銀行還曾在2017年為這位客戶安排了涉及數(shù)百萬美元的匯款交易，同樣也沒有進行充分調(diào)查。而客戶提供的唯一信息僅僅是這筆錢將用于支付咨詢服務，然而，其他任何有關(guān)的詳細信息均未提供。

三、組織及風險文化存在不足
 
瑞士金融市場監(jiān)管局的執(zhí)法行動還進一步表明，組織架構(gòu)上的缺陷和不恰當?shù)募畲胧υ撔羞`反其反洗錢合規(guī)義務起到了推波助瀾的作用。特別是，該行的薪酬體系幾乎完全專注于財務目標，很少關(guān)注合規(guī)和風險管理指標。
 
例如，一名服務于委內(nèi)瑞拉客戶的銀行員工在其客戶的可疑交易行為已被瑞士寶盛銀行報告至瑞士洗錢報告辦公室(Money Laundering Reporting Office Switzerland, MROS)的情況下仍然在2016年和2017年獲得了數(shù)百萬美元的獎金和其他報酬。更為夸張的是，在2016年，這名員工甚至還獲得了該行為“杰出表現(xiàn)者”所準備的特別獎金。通過這些薪酬，這名員工在這兩年中也獲得了他在職業(yè)生涯中最高的薪酬總額。
 
此外，瑞士寶盛銀行在2016年時就已決定對委內(nèi)瑞拉國家石油公司的貪腐案件進行內(nèi)部審查，但這一決定的實施卻被拖延了整整近17個月。直到2018年中期，該行才針對其在委內(nèi)瑞拉的業(yè)務關(guān)系實施推遲已久的風險管控措施。
 
令人意外的是，即便在瑞士金融市場監(jiān)管局的調(diào)查開始時，當針對該行與委內(nèi)瑞拉國家石油公司之間的業(yè)務關(guān)系對其提出質(zhì)疑時，瑞士寶盛銀行都未能給予完整的回應，而這本身也就違背了其向監(jiān)管當局提供必要信息的合規(guī)責任。

根據(jù)已公布的信息，瑞士金融市場監(jiān)管局指出，盡管該行當前的管理團隊正在堅決實施改進計劃，但該行還應當采取以下額外措施：
 
? 建立并強化客戶盡職調(diào)查程序來識別客戶是否存在洗錢高風險，并評估已識別出的風險水平進而部署適當?shù)娘L險控制措施；
? 立即改變其薪酬和紀律政策，使激勵措施不再以不合理的業(yè)務發(fā)展或合規(guī)缺失為代價來產(chǎn)生盡可能高的績效回報；
? 在董事會層面建立一個專門處理反洗錢合規(guī)問題的委員會，或者建立一個類似的有效機制；
? 在沒有完全達到反洗錢法律法規(guī)的標準之前，瑞士寶盛銀行不得進行諸如重大收購之類的復雜交易，因為，這些交易可能將會導致經(jīng)營風險(包括但不限于洗錢風險)或組織復雜性顯著增加。
 
近年來，瑞士金融服務行業(yè)卷入了數(shù)起全球腐敗案，包括巴西國家石油公司、巴西建筑業(yè)巨頭(Odebrecht)、一馬基金(1MDB)、巴拿馬文件、國際足聯(lián)和委內(nèi)瑞拉國家石油公司等。

因此，瑞士金融市場監(jiān)管局正著手將其監(jiān)管活動的重點放在了義務機構(gòu)如何處理涉嫌國際洗錢案件的交易之中。