作者 | 張浩東

來源 | 支付百科

Wirecard被冠以“歐洲版支付寶”的稱號，近年來業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，在2018年迎來市值的巔峰，然而隨著驚天財(cái)務(wù)造假黑幕的揭露，歐洲版支付寶的神話就此破滅。

千億支付公司財(cái)務(wù)丑聞持續(xù)發(fā)酵，引發(fā)支付行業(yè)劇烈震蕩，從上周四Wirecard宣布審計(jì)機(jī)構(gòu)安永無法核實(shí)其存在亞洲銀行中的19億歐元現(xiàn)金，到執(zhí)掌公司近20年的前首席執(zhí)行官被捕，再到正式申請破產(chǎn)，這家支付巨頭的隕落僅僅用了一個星期。

據(jù)「支付百科」了解，Wirecard是一家德國支付公司，曾被認(rèn)為是歐洲最具潛力的科技公司之一，總部位于慕尼黑阿舍姆，該公司主要提供互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)，競爭對手包括貝寶和西聯(lián)匯款。

這家被諸多銀行和投資者看好的支付公司，在全球26個國家已擁有近6000名員工，并且在前兩年創(chuàng)造了巨大的營收，種種跡象表明，Wirecard有望成為真正意義上的歐洲支付寶。

然而風(fēng)云突變，在經(jīng)歷了股價暴漲之后，Wirecard的股票猶如過山車一般快速下跌，而這一切要從上周四Wirecard突然被曝出現(xiàn)金失蹤說起。

6月中下旬，Wirecard公司被指出其信托賬戶中的19億歐元資金憑空消失，這引爆了整個國際金融市場，不久后Wirecard財(cái)務(wù)造假的消息便被坐實(shí)。

Wirecard財(cái)務(wù)造假早有端倪，已多次推遲年報(bào)披露，今年6月18日，Wirecard第四次宣布推遲2019年年報(bào)披露日期，同時安永表示W(wǎng)irecard無法提供合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的信托帳戶中19億歐元的銀行存款余額的證據(jù)。

在19億歐元不翼而飛后，德國支付巨頭Wirecard迎來了至暗時刻，隨后其自曝在剛剛公布的2019年審計(jì)年報(bào)中，19億歐元銀行存款并不真實(shí)存在，實(shí)則是做了假賬，消息一出導(dǎo)致Wirecard股價直線下滑，跌幅超過96%，1000多億市值蒸發(fā)。

6月25日晚，德國支付巨頭Wirecard在盤中發(fā)表了破產(chǎn)申明，這是德國Dax指數(shù)成立32年以來，首個成分股宣布破產(chǎn)，Wirecard的暴雷，也直接影響到與其合作的支付機(jī)構(gòu)在歐洲的收款業(yè)務(wù)。

據(jù)消息顯示，Wirecard也正在考慮是否也應(yīng)為旗下附屬公司申請破產(chǎn)。這家支付公司在慕尼黑掌控著一家銀行，同時在英國擁有一家發(fā)卡機(jī)構(gòu)。

德國金融監(jiān)管部門一位人士表示，“這是一場徹底的災(zāi)難”。

財(cái)務(wù)造假事件的曝光，使德國支付科技巨頭Wirecard的前CEO Markus Braun在上周五宣布辭職，在星期一以欺詐罪被逮捕，罪名是夸大公司資產(chǎn)負(fù)債表和營收，以使公司對投資者和客戶顯得更強(qiáng)大，慕尼黑檢察院已對其和另外幾名Wirecard展開調(diào)查。

Markus Braun和Wirecard東南亞業(yè)務(wù)主要經(jīng)手人馬薩勒克被認(rèn)為是財(cái)務(wù)作假丑聞的核心人物，目前，Wirecard的新CEO為現(xiàn)小詹姆斯·弗雷斯，他此前在Wirecard擔(dān)任首席合規(guī)官。

除了遭到財(cái)務(wù)造假、市值蒸發(fā)、CEO離職風(fēng)波外，受此事件連鎖反應(yīng)，Wirecard的信用評級被評級機(jī)構(gòu)穆迪大幅下調(diào)至“垃圾”級，并且穆迪表示，由于未能及時披露年報(bào)，以及Wirecard未來可能出現(xiàn)的貸款違約行為，其評級還將會進(jìn)一步下降。

就在Wirecard暴雷之前，其剛與數(shù)十家銀行完成了業(yè)務(wù)洽談，順利獲得了一筆17億歐元的貸款，該筆貸款已經(jīng)發(fā)放了近90%，股價的大幅下跌，也將使Wirecard難以償還該筆貸款。

阿里大股東軟銀孫正義懵了

在Wirecard背后，可以看到軟銀集團(tuán)的身影，2019年4月，孫正義斥資10億美元投資了Wirecard，投資之前，Wirecard已被指出過存在會計(jì)造假的行為，正是孫正義這筆及時的投資，緩解了當(dāng)時Wirecard的困境，也解救了處于水深火熱之中的Wirecard。

投資后軟銀還表示，將幫助Wirecard進(jìn)軍日本和韓國市場，如今深受牽連的軟銀，不但未能從中獲益，還準(zhǔn)備起訴安永會計(jì)師事務(wù)所。

因?yàn)閷O正義的這筆10億占股5.6%的投資，讓軟銀也成為了被割的韭菜，不知道他現(xiàn)在想不想哭。

此前，收獲軟銀投資的Wirecard一路高歌猛進(jìn)，全球范圍內(nèi)不斷收購支付公司，與國際卡組織、收單行、支付公司進(jìn)行合作，也是Payoneer派安盈重要的收款渠道，此次申請破產(chǎn)，也不禁讓人聯(lián)想到Payoneer提現(xiàn)業(yè)務(wù)受到影響。

對此Payoneer發(fā)表緊急回應(yīng)，表示其并非與Wirecard展開直接合作，而是與Wirecard 集團(tuán)旗下獨(dú)立子公司德國Wirecard 銀行合作，與Wirecard相互獨(dú)立運(yùn)營，并且Wirecard 銀行不包含在此次Wirecard破產(chǎn)申請之內(nèi)。

據(jù)了解，因Wirecard造成的負(fù)面影響，目前Visa和萬事達(dá)卡已準(zhǔn)備終止與Wirecard的合作，一旦合作終止后，Wirecard將無法使用Visa及萬事達(dá)卡網(wǎng)絡(luò)處理支付交易。

此外，Visa和萬事達(dá)卡正在與Wirecard商戶積極溝通，協(xié)商合理的解決方案，兩家國際卡組織紛紛發(fā)表聲明，明確提出保障商家、客戶利益才是首要任務(wù)。

對于國內(nèi)支付市場，Wirecard也覬覦已久，去年11月份，有消息稱德國支付公司W(wǎng)irecard將以不超過7,240萬歐元（8,070萬美元）的價格收購商銀信支付的控股股份，以此打開中國市場的大門。

在被Wirecard收購后，今年4月底，商銀信支付收到了央行開出的天價罰單，商銀信支付存在16項(xiàng)業(yè)務(wù)違規(guī)，罰沒合計(jì)超1.16億元，創(chuàng)支付機(jī)構(gòu)最高處罰記錄。加之此前商銀信支付在一起借款合同糾紛中被法院判定賠償1億元賠償款，商銀信出現(xiàn)兩億元資金窟窿，如今商銀信支付深陷債務(wù)危機(jī)，其股東Wirecard也自身難保。