二哥：

上個月供應商退貨，我開了一張紅字通知單給它，它給我開了一張紅字發票。拿到這種發票我就認證了，但是這個月申報的時候就出現問題了。我試了很多辦法都沒法通過。

我先是在附表2時候，把認證的一并填寫上「含負數」一共9萬，其中正數10萬，負數-1萬。結果提示我系統有紅字通知單進行轉出欄不得為空。

然后我又按照紅字數把進項轉出欄填寫了1萬，把認證負數剔除填寫在進項稅部分，填寫的10萬，結果提示我進項稅大于認證數，無法通過。我就不知道怎么辦了，我不可能同時都填寫上啊，不然就相當于轉了兩次出來。

Panda

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紅字發票是不需要認證的。購買方應該應暫依《信息表》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出，待取得銷售方開具的紅字專用發票后，與《信息表》一并作為記賬憑證。

但是雖然紅字發票不需要認證，但是也是能夠認證的，但是你一旦認證其信息就進入了一窗式比對，一窗式比對進項稅填寫部分，如果大于你認證的數據，就會無法通過，你本身當月有進項稅比如10萬，你認證了一張紅字-1萬，那么進項稅填寫就應該小于等于10-1=9萬，你如果把紅字的數據剔除，填寫10萬，就無法通過。

但是如果你進項稅部分填寫9萬，進項稅轉出你不填寫，由于目前申報系統還會比對你的稅控系統是否有紅字信息申請單情況，會提示你進項稅轉出不得為空，也無法申報。

所以，如果出現這種情況，你就得去大廳手工申報，采取強制通過的方式申報清卡。

來源：二哥稅稅念（ID：TOTAX2）