大額現(xiàn)金管理辦法已經(jīng)正式結(jié)束公開征求意見，2020年起，10萬元以上的轉(zhuǎn)賬或?qū)⒅攸c監(jiān)控！批發(fā)零售、房地產(chǎn)銷售、建筑、汽車銷售行業(yè)屬于重點行業(yè)！老板和會計一定要知道！

2020年起，轉(zhuǎn)賬要小心了！

近日，中國人民銀行發(fā)布《關(guān)于<中國人民銀行關(guān)于在河北省、浙江省、深圳市試點開展大額現(xiàn)金管理的通知（公開征求意見稿）>公開征求意見的通知》

7大重點內(nèi)容如下： 

一、大額的標準是什么？

1.對公賬戶：管理金額起點均為50萬元。

2.對私賬戶：管理金額起點分別是河北省10萬元、浙江省30萬元、深圳市20萬元。

二、如何監(jiān)控？

1.客戶提取、存入起點金額之上的現(xiàn)金，應在辦理業(yè)務(wù)時進行登記。

2.試點行確定本地區(qū)客戶登記的信息要素，要求銀行業(yè)金融機構(gòu)采集、保存、統(tǒng)計上報登記信息。

三、嚴查拆分、現(xiàn)金隱匿過賬等規(guī)避行為！

有人說10萬才會被重點監(jiān)控，我拆分成小金額不就行了嗎？你想多了！

針對拆分、現(xiàn)金隱匿過賬等規(guī)避監(jiān)管、“偽大額現(xiàn)金交易”情形會制定防范措施，既監(jiān)測單筆超過起點金額的交易，也監(jiān)測多筆累計超過起點金額的交易。

四、風險高行業(yè)、交易金額特別巨大、交易頻率異常等被格外關(guān)照！

對于客戶來自風險較高行業(yè)、交易金額特別巨大、交易頻率或金額與客戶身份及日常交易特征不符等情形，嚴格對信息真實性、規(guī)范性的審核，發(fā)現(xiàn)或有合理理由懷疑客戶涉嫌洗錢等犯罪活動的，應提交可疑交易報告，并進行風險標注，后續(xù)跟蹤，記錄備查。

五、試點地區(qū)是哪里？主要有哪些內(nèi)容？

1.在河北省全面規(guī)范商業(yè)銀行大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)，探索邢臺市房地產(chǎn)行業(yè)、秦皇島市醫(yī)療行業(yè)企業(yè)記錄并報告大額現(xiàn)金交易。

2.在浙江省、深圳市推廣全面規(guī)范商業(yè)銀行大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)試點內(nèi)容，并在浙江省探索批發(fā)零售、房地產(chǎn)銷售、建筑、汽車銷售行業(yè)企業(yè)大額取現(xiàn)及用現(xiàn)額度管理。

3.在深圳市探索強化對私賬戶大額用現(xiàn)管理、加強大額現(xiàn)金出入境及香港地區(qū)人民幣現(xiàn)金業(yè)務(wù)情況監(jiān)測，選擇適宜地市探索推動個人收入報告措施。

六、什么時候?qū)嵤?/span>

現(xiàn)在只是試點征求意見稿，下月通過后將啟動，試點時間為2年。

值得一提的是，兩年后，試點效果如果不錯，很可能會全國推行。

七、會對個人和企業(yè)現(xiàn)金交易造成影響嗎？

不影響正常、合理的用現(xiàn)需要，但是要接受嚴格的審核、管理、登記。銀行客戶存取起點金額之上的現(xiàn)金，在辦理業(yè)務(wù)時需要登記，企業(yè)需要提供規(guī)范的現(xiàn)金日記賬。

銀行新政釋放4大重要信號

9種情況，企業(yè)容易被盯上

信號1：銀行負責反偷逃稅款監(jiān)控

信息技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展神速的今天，非現(xiàn)金支付方式已經(jīng)非常完善，但是現(xiàn)金的用量需求卻有增無減！都用來干嘛了呢？

很多被腐敗、偷逃稅、洗錢等違法活動，鉆了監(jiān)管薄弱的空子。“私戶避稅”、“現(xiàn)金發(fā)工資避個稅”，更是屢見不鮮。

如今，有了銀行的強勢加入，可以說補齊了反偷逃稅的最后一塊拼圖。

信號2：銀稅互動，信息共享

要求銀行報送大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)信息，推送至相關(guān)部門共享。對大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)信息分行業(yè)、用途、金額進行分析。

當前，四部門已經(jīng)實現(xiàn)很成熟的信息共享，通過聯(lián)網(wǎng)核查，銀行可以直接在系統(tǒng)中核查：企業(yè)相關(guān)人員手機號碼信息、企業(yè)納稅狀態(tài)、企業(yè)登記注冊等信息等等。

如今，企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)的運行，加上大額現(xiàn)金管理的試點實施，超過規(guī)定的大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)信息就會直接從銀行推送到相關(guān)部門！

稅務(wù)部門本身就擁有強大的金三系統(tǒng)，對稅負異常、發(fā)票開具異常、財務(wù)數(shù)據(jù)異常等情形進行實時監(jiān)控，如今加上銀行私戶、公戶的大額業(yè)務(wù)交易的信息，幾乎可以超級精準的鎖定偷逃稅！

信號3：四大行業(yè)被點名

批發(fā)零售、房地產(chǎn)、建筑、汽車銷售四大行業(yè)被點名，如果你是這些行業(yè)里的人，應該很清楚“都知道你容易有問題”。

信號4：企業(yè)和會計注意了！今天起，這些事別再干了！

除了，大額現(xiàn)金存取會被重點監(jiān)控，企業(yè)還需要注意的是：公對公、公對私大額轉(zhuǎn)賬也會被重點監(jiān)控！

簡單來說，9種情況企業(yè)容易被盯上！

最后幾個提醒

1.銀行稅務(wù)共享信息

銀行、稅務(wù)已經(jīng)共享信息，私人賬戶的資金異常變動很容易被發(fā)現(xiàn)。各地金融機構(gòu)與稅務(wù)部門等合作加大，老板私人賬戶與公司對公戶之間頻繁的資金交易都面臨管控。

2.大數(shù)據(jù)比對分析

稅務(wù)部門想檢查企業(yè)的經(jīng)營情況是否存在異常，發(fā)票數(shù)據(jù)，納稅申報數(shù)據(jù)是否真實，大數(shù)據(jù)都會自動比對分析，一旦檢測出動態(tài)數(shù)據(jù)比對不對，稅負率偏低，系統(tǒng)將會自動報警。

3.虛開發(fā)票絕對不行

最新稅收分類編碼和納稅人識別號的大數(shù)據(jù)監(jiān)控機制，可能將有更多企業(yè)因為歷史欠賬虛開發(fā)票被識別出來。

4.不要再用個人銀行賬戶隱藏公司收入

一旦被查，補繳稅款是小事，還要繳大量滯納金和罰款，如果構(gòu)成犯罪，說不定要承擔刑事責任的。

文章僅供參考。

來源：財務(wù)第一教室、稅臺、會計頭條、稅務(wù)大講堂、中國人民銀行、財務(wù)經(jīng)理人、稅務(wù)經(jīng)理人