企業的資金管理貫穿于企業管理的各個環節，在企業管理中具有核心職能。資金是企業賴以生存的重要因素，如何管理好企業的資金是企業司庫們應盡的職責。

何謂企業的資金管理？概括的講，司庫的主要職責就是利用先進的管理制度和方法以及相應的IT手段，結合金融市場上的產品，進行最優化的財務結構，降低企業財務成本，并且在風險可控的基礎上提高整體的資金收益。

概念，看似簡單，但是由于每個企業所處的行業環境不同、自身的組織架構、經營狀況不同，因而導致每個企業對于資金管理的需求和關注點各有不同，因此實際操作起來不能簡單地一概而論。

我們接下來就來看看3種比較常見的企業，他們在資金管理方面可能會遇到的實際需求。

案例一：貿易型企業

A是一家貿易型的公司，公司的貿易量非常的大，不僅資金流入規模很大而且流速也很快。原先該企業是采用的是最原始的支付方式，即支票支付。但是由于企業自身貿易量較大的特點，每月對外支付的需求可能要達到上萬筆以上，采用支票支付勢必耗用大量的人力物力，而且手工操作難免會導致失誤的發生，又不利于集團總部對于資金的管理。

可見，A公司矛盾就比較突出了，如何改善他的支付方式是其比較迫切的需求。這個時候A公司就可以選擇銀行的網上支付系統，目前很多銀行都開通了這項功能。采用網上支付系統之后，企業只需首次錄入客戶信息即可，下次進行網上支付的時候可以直接引出，這樣大大提高了操作效率、減少了錯誤的發生。由于網上每個操作員都有自己的登錄號和各自的權限，這樣一旦發生錯誤，責任比較容易劃分，而且授權設置也防范了企業。另外網上電子銀行還能幫助企業進行自動對賬，是一個比較高效、自動化、便捷的操作平臺。

由于A公司是個貿易類公司，那么它在實際管理過程中還會涉及到一些外匯風險的規避、資金融通等問題。這就需要司庫們根據實際情況來選擇相應的、合適的金融工具。

案例二：大型集團型企業

B是一家大型的集團公司，旗下有多個子公司，其子公司賬面上有這樣一個特點，部分子賬戶上存有大量的資金盈余，相反一些子賬戶上存在大量的銀行貸款、財務費用一直居高不下。B公司所面臨的最大的挑戰就是如何提高資金的使用效率？能否借助銀行的現有產品來幫助企業實現內部資金的互補？

這時現金池就是一個很好的選擇。現金池是繞開貸款通則中“不允許無貿易背景項下企業內部之間資金劃撥”條款的有效的現金管理工具，它滿足了企業內部不同賬戶之間資金的相互供給。

B公司存在明顯的雙高現象，因此在該集團內部建立現金池就能很好地管理好企業集團的資金頭寸，有效地整合內部資源，實現內部資金的相互平衡，提高企業集團的整體效益。另外現金池產品還具有自動劃賬、目標余額管理、委托貸款計價、賬戶透支、財務信息查詢等多種功能，能夠滿足不同企業個性化的需求。

案例三：一體化上市集團企業

C是一家集研發、生產、銷售于一體化的上市集團企業。

C旗下的研發型子公司、生產型子公司以及銷售型的子公司遍布于全國各地，整個集團企業的范圍分布距離比較遠。因此由于C集團企業的跨度廣，因此C公司想通過現金池產品來進行資金的集中化管理相應的難度可想而知。另外C集團企業已經是上市公司了，它從市場上能夠順利地籌得充足的資金。因此根據C集團的整體情況，它更多的是將資金管理的注意力放在投資管理上，希望通過有效的、安全的投資管理方式使企業資金產生最大的收益。

因此在面對市場上種種的投資工具時，C集團就要根據它對于安全性、流動性、收益率等幾方面因素的考慮選擇切實可行的投資產品。

文章來源：玩轉交易金融