| 首頁 | | | 資訊中心 | | | 貿金人物 | | | 政策法規 | | | 考試培訓 | | | 供求信息 | | | 會議展覽 | | | 汽車金融 | | | O2O實踐 | | | CFO商學院 | | | 紡織服裝 | | | 輕工工藝 | | | 五礦化工 | ||
貿易 |
| | 貿易稅政 | | | 供 應 鏈 | | | 通關質檢 | | | 物流金融 | | | 標準認證 | | | 貿易風險 | | | 貿金百科 | | | 貿易知識 | | | 中小企業 | | | 食品土畜 | | | 機械電子 | | | 醫藥保健 | ||
金融 |
| | 銀行產品 | | | 貿易融資 | | | 財資管理 | | | 國際結算 | | | 外匯金融 | | | 信用保險 | | | 期貨金融 | | | 信托投資 | | | 股票理財 | | | 承包勞務 | | | 外商投資 | | | 綜合行業 | ||
推薦 |
| | 財資管理 | | | 交易銀行 | | | 汽車金融 | | | 貿易投資 | | | 消費金融 | | | 自貿區通訊社 | | | 電子雜志 | | | 電子周刊 | ||||||||||
導語：2015年是商業保理迅速發展的一年，隨著經濟的發展，市場需求的不斷增加，作為中小企業融資新工具的商業保理一直受到政府的高度重視。與此同時，立法監管在2015年也邁上新的臺階，與商業保理相關的法律法規、地方性文件等也日趨完善。現將相關法律法規匯總，以供業界同仁分享補充指正
作者：林思明
來源微信號：保理法律研究（ID：factoringlaw）
一、與商業保理相關的涉外法律規范及相關規定
序號 | 名稱 | 發布日期 | 發布單位 |
1 | 國際保理公約 | 1988 0528 | 國際統一私法協會 |
2 | 國際保理通則（2013版） | 2013 07 | 國際保理商聯合會 |
3 | 聯合國國際貿易中應收款轉讓公約 | 2001 1212 | 聯合國 |
4 | 保理示范法 | 2014 0313 | 國際保理商協會 |
5 | DEX數據交換規則 | 2013 0918 | 國際保理商協會 |
6 | 貿易法委員會仲裁規則 | 2013 1216 | 貿易法委員會 |
7 | 跟單托收統一規則 | 1996 0101 | 國際商會 |
8 | 跟單信用證項下銀行間償付統一規則 | 1996 0701 | 國際商會 |
9 | ICC跟單信用證統一慣例（UCP600） | 2007 0701 | 國際商會 |
10 | 國際備用證慣例 | 1999 0101 | ICC銀行技術與慣例委員會 |
11 | 國際貿易術語解釋通則（2010） | 2011 0101 | 國際商會 |
12 | 仲裁規則及友好爭議解決規則 | 2012 0101 | 國際商會 |
13 | 聯合國國際貨物銷售合同公約 | 1988 0101 | 聯合國 |
14 | WTO政府采購協定 | 2012 0330 | WTO政府采購委員會 |
15 | 海牙國際貨物買賣合同法律適用公約 | 1986 1222 | 締約國間簽訂 |
16 | 關稅及貿易總協定、關稅及貿易總協定國際貿易行為框架協議 | 1947 1030 1979 1128 | 締約國間簽訂 |
二、與商業保理相關的法律法規梳理
序號 | 法律法規名稱 | 出臺時間 | 發行主體 | 備注 |
1 | 《中華人民共和國民法通則》 | 19860412 | 全國人民代表大會 | 第八十四條、第九十一條 確立債權及合同權利義務的可轉讓性 |
2 | 《中華人民共和國合同法》 | 19911001 | 全國人民代表大會 | 第七十九條、八十條、八十三條、八十七條、九十九條 明確債權轉讓的相關規定 |
3 | 《中華人民共和國擔保法》 | 19950630 | 全國人民代表大會 | 在保理進行債權轉讓時，相關擔保條款約定依據該法律合法合規進行 |
4 | 《中華人民共和國物權法》 | 20071001 | 全國人民代表大會 | 第四編關于擔保物權的相關規定 |
5 | 《關于大力發展電子商務加快培育經濟新動力的意見》（國發(2015)24號）
| 20150504 | 國務院 | 鼓勵商業銀行、商業保理機構、電子商務企業開展供應鏈金融、商業保理服務，進一步拓展電子商務企業融資渠道。 |
6 | 《關于推進國內貿易流通現代化建設法治化營商環境的意見》（國發(2015)49號）
| 20150826 | 國務院 | 支持信用調查、信用評估、信用保險、商業保理等信用服務行業加快發展，創新信用產品和服務。 |
7 | 《關于加快融資租賃業發展的指導意見》（國辦發(2015)68號） | 20150831 | 國務院辦公廳 | 允許融資租賃公司兼營與主營業務有關的商業保理業務。 |
8 | 《關于商業保理試點有關工作的通知》（商資函[2012]419號） | 20120627 | 商務部 | |
9 | 《關于商業保理試點實施方案的復函》（商資函〔2012〕919號） | 20121009 | 商務部 | |
10 | 《關于香港、澳門服務提供者在深圳市、廣州市試點設立商業保理企業的通知》（商資函(2012)1091號） | 20121207 | 商務部 | |
11 | 《關于在重慶兩江新區、蘇南現代化建設示范區、蘇州工業園區開展商業保理試點有關問題的復函》（商資函〔2013〕680號） | 20130826 | 商務部 | |
12 | 《關于支持自由貿易試驗區創新發展的意見》（商資發〔2015〕313號） | 20150825 | 商務部 | 第十三條支持自貿試驗區開展商業保理試點 |
13 | 《商業保理企業管理辦法(試行)》（征求意見稿）[ | 201503 | 商務部 | |
14 | 《商業保理業務試點地區商務主管部門聯系方式》 | 20160202 | 商務部 | |
15 | 《關于做好商業保理行業管理工作的通知》（商辦秩函(2013) 718號） | 20130815 | 商務部辦公廳 | |
16 | 《關于做好商業保理業務信息系統信息傳送工作的通知》（商辦秩函〔2015〕814號） | 20151231 | 商務部辦公廳 | |
17 | 關于印發《關于企業與銀行等金融機構之間從事應收債權融資等有關業務會計處理的暫行規定》的通知（財會[2003]14號） | 20030515 | 財政部 | |
18 | 《應收賬款質押登記辦法》（中國人民銀行令[2007]第4號發布） | 20071001 | 人民銀行 | |
19 | 關于向社會公開征求《應收賬款質押登記辦法（修訂征求意見稿）》意見的公告 | 20150121 | 人民銀行 | 對2007年《應收賬款質押登記辦法》有大幅修改 |
三、與商業保理相關的地方性規范梳理
序號 | 地點 | 名稱 | 頒布時間 | 頒布機構 |
1 | 天津 | 天津市人民政府辦公廳轉發市商務委等九部門擬定的：《天津市商業保理業試點管理辦法的通知》（津政辦發(2012)143號） | 2013 1127 | 天津市人民政府辦公廳 |
2 | 天津 | 《關于在濱海新區開展商業保理業營業稅差額征稅管理辦法試點的通知》 | 2013 0509 | 天津市地方稅務局 |
3 | 天津 | 關于修改《天津市商業保理業試點管理辦法》的通知（津政辦發(2013)103號） | 2013 1127 | 天津市人民政府辦公廳 |
4 | 天津 | 《關于審理保理合同糾紛案件若干問題的審判委員會紀要》（一）(津高法〔2014〕251號) | 2014 1119 | 天津市高級人民法院 |
5 | 天津 | 《關于審理保理合同糾紛案件若干問題的審判委員會紀要》（二） | 2015 0812 | 天津市高級人民法院 |
6 | 深圳 | 關于印發《深圳市外資商業保理試點審批工作暫行細則》的通知（深經貿信息外資字〔2013〕73號） | 2013 0812 | 深圳市市經貿信息委 |
7 | 深圳 | 《關于為中國（廣東）自由貿易試驗區深圳前海蛇口片區與前海深港現代服務業合作區建設提供司法保障的意見（試行）》(深前法發(2015)1號) | 2015 0505 | 深圳前海合作區人民法院 |
8 | 上海 | 《上海市浦東新區商業保理試點期間監管暫行辦法》（浦商委投促字〔2013〕34號） | 2013 0814 | 上海市浦東新區商務委員會等 |
9 | 上海 | 《中國（上海）自由貿易試驗區商業保理業務管理暫行辦法》（中（滬）自貿管〔2014〕26號） | 2014 0221 | 中國（上海）自由貿易試驗區管理委員會 |
10 | 上海 | 關于轉發市商務委、市工商局制訂的《上海市商業保理試點暫行管理辦法》的通知(滬府辦(2014)65號) | 2014 0708 | 上海市人民政府辦公廳 |
11 | 重慶 | 重慶兩江新區管理委員會：關于印發《重慶兩江新區商業保理（試點）管理辦法》的通知（渝商委發(2013)55號） | 2013 1225 | 重慶市商業委員會 重慶市對外貿易經濟委員會 |
12 | 福建 | 《中國（福建）自由貿易試驗區商業保理業務試點管理暫行辦法》(閩商務外資(2015)25號) | 2015 0505 | 福建省商務廳 |
13 | 福建 | 《關于印發《關于支持福建自貿試驗區跨境電商、保稅展示交易、轉口貿易、商業保理等重點業態發展的若干措施》的通知》 | 2015 1101 | 中國（福建）自由貿易試驗區工作領導小組辦公室 |
14 | 廣州 | 關于印發《廣州市外商投資商業保理業試點管理辦法（試行）》的通知（穗外經貿資〔2014〕2號） | 2014 0222 |
廣州市外經貿局、廣州市金融辦 |
15 | 北京 | 《北京市海淀區商業保理管理辦法（試行）》（海商文【2015】22號） | 2015 0604 | 北京海淀區商務委員會 |
16 | 北京 | 《關于當前商事審判中需要注意的幾個法律問題》 | 2015 03 | 北京高院民二庭 |
17 | 江蘇 | 關于印發《設立內資商業保理公司試點申報指引》的通知（蘇商秩﹝2013）1158號） | 2013 1028 | 江蘇省商務廳 |
18 | 南京 | 《市政府關于印發南京市商業保理（試點）管理辦法的通知》（寧政規字〔2015〕17號） | 2015 0619 | 南京市人民政府 |
四、國內已廢止的商業保理相關規定
序號 | 名稱 | 發布單位 | 補充內容 |
1 | 《關于印發上海市浦東新區設立商業保理企業試行辦法的通知》（浦府綜改〔2012〕2號） | 上海市浦東新區人民政府 | 第十九條 本試行辦法自發布之日起實施至2013年12月31日止。
|
2 | 《關于黃浦區商業保理企業設立和管理試行辦法》的通知（黃府規〔2014〕1號） | 上海市黃浦區人民政府批轉區商務委 | 已被2016年1月21日發布、2016年1月21日實施的《黃浦區人民政府關于本區行政規范性文件清理結果的公告》廢止 |
3 | 《北京市石景山區設立商業保理公司試行辦法》
| 北京市石景山區商務委員會 | 第十九條本試行辦法自發布之日起實施至2014年12月31日止。
|
4 | 《關于出口保付代理業務項下收匯核銷管理有關問題的通知》（匯發〔2003〕79號）20030701
| 國家外匯管理局 | 已被國家外匯管理局、海關總署、國家稅務總局公告2012年第1號――《關于貨物貿易外匯管理制度改革的公告》廢止 |
5 | 《保理公司辦理保付代理業務有關外匯劃轉及進出口收付匯核銷的操作規程》 | 國家外匯管理局天津市分局 | 已被國家外匯管理局、海關總署、國家稅務總局公告2012年第1號――《關于貨物貿易外匯管理制度改革的公告》廢止 |
【重要聲明】本文為林思明保理律師團隊原創文章，轉載請詳細載明文章作者及單位，否則將依法追究法律責任。2016.3.15
盈科保理律師團隊，由國內資深保理律師——林思明領銜，是國內最早也是目前唯一專注于保理法律服務領域的律師團隊。現已形成覆蓋華東（江浙滬）、華北（京津冀）、華南（粵港澳）、西南（成都重慶）的全國性保理律師團隊，為全國范圍內的數十家大型商業保理公司及多家銀行提供專業的保理法律服務。主要服務范圍：保理公司運營籌劃、保理風控體系建制、保理風險管理培訓、常年法律顧問、保理資產證券化、保理爭議解決等。
