一、中國B2B電子商務(wù)市場概況

　　電子商務(wù)按交易對(duì)象分，廣義上是指通過因特網(wǎng)、外聯(lián)網(wǎng)、內(nèi)聯(lián)網(wǎng)或者私有網(wǎng)絡(luò)，以電子化方式在企業(yè)間進(jìn)行的交易。結(jié)合中國B2B電子商務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀，中國的 B2B電子商務(wù)主要指通過第三方B2B電子商務(wù)平臺(tái)在企業(yè)間進(jìn)行的交易。近年來，中國B2B電子商務(wù)模式呈現(xiàn)多元化發(fā)展趨勢，電子商務(wù)市場整體交易規(guī)模及滲透率穩(wěn)定增長。第一代電子商務(wù)模式趨向于縱向發(fā)展，同時(shí)，在第一代電子商務(wù)模式逐漸成熟的基礎(chǔ)上，出現(xiàn)了第二代電子商務(wù)的模式。2008年，以敦煌網(wǎng)、金銀島為代表的第二代電子商務(wù)呈現(xiàn)快速發(fā)展態(tài)勢，不僅實(shí)現(xiàn)了企業(yè)信息流的展示，而且還實(shí)現(xiàn)了與物流、現(xiàn)金流的三者統(tǒng)一。B2B業(yè)務(wù)目前在我國商品交易市場上已占據(jù)不可忽視的力量，但大多數(shù)B2B業(yè)務(wù)的支付平臺(tái)都采取現(xiàn)金支付（此處現(xiàn)金支付是相對(duì)于信用證、承兌匯票等遠(yuǎn)期支付手段），這是制約其業(yè)務(wù)發(fā)展的瓶頸之一。

　　二、保理與B2B電子商務(wù)交易

　　（一）保理業(yè)務(wù)對(duì)B2B電子商務(wù)的影響

　　由于B2B電子商務(wù)交易的支付方式一般為現(xiàn)金交易，導(dǎo)入保理機(jī)制后，可以推廣賒銷交易和保理融資的方式。賣方為推廣市場，可以選擇30天或60天的賬期放賬給經(jīng)保理公司認(rèn)可的買方，一方面賣方可以控制應(yīng)收賬款的風(fēng)險(xiǎn)，另一方面可以從保理商處獲得融資。對(duì)行業(yè)垂直的B2B，根據(jù)上下游供應(yīng)鏈關(guān)系，可提供供應(yīng)鏈保理服務(wù)。另外，保理業(yè)務(wù)所能提供的買方壞賬風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、融資、應(yīng)收賬款管理和催收等功能，將使在線擔(dān)保、在線融資申請等成為可能，這些對(duì)網(wǎng)上買賣雙方來說都是具有很大的吸引力。

　　（二）B2B電子商務(wù)對(duì)傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的影響

　　電子商務(wù)的最大優(yōu)勢就是實(shí)現(xiàn)了信息流、資金流與物流的高度整合。隨著B2B在電子交易環(huán)節(jié)上的逐漸成熟，銀行提供的各類金融服務(wù)（包括融資）將更多地借助電子手段。隨著電子商務(wù)逐漸取代傳統(tǒng)貿(mào)易，在銀行結(jié)算中占絕對(duì)比重的傳統(tǒng)貿(mào)易結(jié)算量也將隨之減少，取而代之的則是日益成熟的在線支付服務(wù)。第三方支付對(duì)于保證保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下買方還款來說意義較大，不僅能將貿(mào)易回款與保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下的應(yīng)收賬款進(jìn)行電子化跟蹤匹配，更能實(shí)現(xiàn)對(duì)貿(mào)易過程中資金流的封閉監(jiān)管，從而有效降低銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

　　據(jù)了解，目前有些商業(yè)銀行正積極探索B2B項(xiàng)下的新型貿(mào)易融資服務(wù)，即以B2B網(wǎng)為載體，聯(lián)系上下游企業(yè)，運(yùn)用商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票、信用證、保理等產(chǎn)品工具，通過廠商銀三方協(xié)議、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、網(wǎng)絡(luò)實(shí)時(shí)監(jiān)控物流等風(fēng)險(xiǎn)控制手段，達(dá)到貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的流程管理和過程控制。與傳統(tǒng)手段相比，通過電子商務(wù)網(wǎng)，能夠?qū)ξ锪鳌①Y金流、信息流進(jìn)行全過程的實(shí)時(shí)信息監(jiān)控，可即時(shí)查詢到倉儲(chǔ)公司貨物數(shù)量、質(zhì)押變動(dòng)等全程信息，使貿(mào)易融資中最關(guān)鍵的貨物質(zhì)押監(jiān)管實(shí)現(xiàn)專業(yè)化、電子化和規(guī)范化方式。

　　（三）保理業(yè)務(wù)切入B2B電子商務(wù)交易面臨的挑戰(zhàn)

　　利用保理業(yè)務(wù)切入B2B電子商務(wù)交易，如何控制銀行的風(fēng)險(xiǎn)與成本是關(guān)鍵。目前大多數(shù)的B2B平臺(tái)對(duì)交易企業(yè)的評(píng)級(jí)、審核往往和銀行自有的標(biāo)準(zhǔn)審批結(jié)構(gòu)大相徑庭。若沒有對(duì)買賣方企業(yè)的深入了解，銀行很難只經(jīng)過B2B平臺(tái)對(duì)買賣方進(jìn)行授信。對(duì)銀行而言，該類第三方平臺(tái)更多的是實(shí)現(xiàn)對(duì)雙方貿(mào)易背景真實(shí)性的確認(rèn)，依然無法取代銀行自有的授信審批系統(tǒng)，銀行必須將B2B客戶納入到自身授信審批結(jié)構(gòu)中。第三方平臺(tái)只有和銀行的授信審批系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)有效對(duì)接，才能真正實(shí)現(xiàn)在線融資。若保理業(yè)務(wù)直接切入B2B平臺(tái)，需有一個(gè)買賣雙方的第三方機(jī)構(gòu)對(duì)買/賣企業(yè)進(jìn)行審批、擔(dān)保、授信，以緩釋銀行風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，應(yīng)保證該第三方機(jī)構(gòu)得到監(jiān)管部門的批準(zhǔn)和認(rèn)可，在合規(guī)、合法的前提下開展業(yè)務(wù)，使得買方、賣方、第三方機(jī)構(gòu)以及銀行有效對(duì)接，在分潤合理的情況下最終實(shí)現(xiàn)多贏。可見，保理業(yè)務(wù)導(dǎo)入B2B行業(yè)依然任重道遠(yuǎn)。

　　三、關(guān)于擔(dān)保公司開展保理業(yè)務(wù)

　　2010年3月8日，銀監(jiān)會(huì)、發(fā)改委、工信部、財(cái)政部、商務(wù)部、人民銀行和國家工商總局七部委聯(lián)合發(fā)布了《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》。該《辦法》是根據(jù)國務(wù)院辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步明確融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管職責(zé)的通知》（國辦發(fā)[2009]7號(hào)）要求，由國務(wù)院建立的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議研究起草的。根據(jù)該《辦法》第二十一條的規(guī)定：“融資性擔(dān)保公司不得從事下列活動(dòng)：（一）吸收存款。（二）發(fā)放貸款。（三）受托發(fā)放貸款。（四）受托投資。（五）監(jiān)管部門規(guī)定不得從事的其他活動(dòng)。”

　　擔(dān)保公司就其性質(zhì)來講雖然與保理商具有類似之處, 但本身不具有融資的功能,客戶敘做保理業(yè)務(wù)后往往需要融資,就這一點(diǎn)來說擔(dān)保公司無法滿足客戶需求。其次，擔(dān)保公司一般只為被擔(dān)保公司提供擔(dān)保，與被擔(dān)保人并非直接的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，如擔(dān)保公司直接持有應(yīng)收賬款的債權(quán)，二者將變?yōu)橹苯拥膫鶛?quán)債務(wù)關(guān)系，這一點(diǎn)并不符合擔(dān)保公司的營業(yè)范圍。