來源：寰宇貿融二級市場服務中心（ID：forfaitingshop）

第一章　總則

第一條　為促進我行貿融資產買斷業務發展，規范業務操作，根據總行貿易融資業務有關規定和貿融資產買斷業務慣例，制定本規程。

第二條　本規程所稱貿融資產買斷業務是指買入行無追索權地買入信用證、跟單托收、匯款項下經承兌行承兌的款項。貿融資產買斷協議對保留追索權的個別事項有特別規定的，從其規定。

本規程所稱信用證包括國際信用證、國內信用證。承兌行包括信用證的遠期匯票承兌行、承諾付款行、保兌行，以及跟單托收和匯款項下保付加簽行。承兌包括對信用證遠期匯票進行承兌、對信用證款項承諾付款、對跟單托收或匯款款項保付加簽。

第三條　各部門應按照分工履行工作職責。國際業務/交易銀行/貿易融資部是貿融資產買斷業務主管部門，負責規章制度制定、詢報價、單證處理、技術審核和外資銀行授信管理。公司業務部負責客戶相關授信、用信調查。

機構業務部負責陸資銀行授信管理。信貸管理部門負責信貸管理和審查。

第四條　辦理國內信用證項下貿融資產買斷業務需具備人民幣貸款、國內信用證資格；辦理其他貿融資產買斷業務需具備本外幣貸款和國際結算資格。

第五條　代理貿融資產買斷、貿融資產買斷二級市場賣出業務由國際業務/貿易金融/交易銀行部門直接辦理。自營貿融資產買斷、貿融資產買斷二級市場買入業務按照總行低信用風險信貸業務流程辦理。

第六條　辦理貿融資產買斷業務要符合總行相關利率授權管理要求。

第二章　業務術語和釋義

第七條　本規程涉及的主要貿融資產買斷業務術語及釋義如下：

（一）貿融資產買斷一級市場業務。指我行從客戶處買入或代理他行買入經承兌行承兌的款項，包括自營貿融資產買斷和代理貿融資產買斷業務。

1．自營貿融資產買斷。指我行承擔承兌行風險，使用我行資金買入客戶信用證、托收或匯款項下已承兌款項的業務。可分為賣方客戶貿融資產買斷（由賣方提出申請）和買方客戶貿融資產買斷（由買方或交單行提出申請）。

2．代理貿融資產買斷。指我行不承擔承兌行風險，代理其他銀行買入客戶信用證、托收或匯款項下已承兌款項的業務。

（二）貿融資產買斷二級市場業務。指我行承擔承兌行風險，作為買入銀行從他行買入貿融資產買斷業務；或我行不承擔承兌行風險，作為賣出行向他行賣出貿融資產買斷業務。

（三）承諾費。指辦理自營貿融資產買斷、貿融資產買斷二級市場業務時，對方確認我行報價當日起至我行實際發放融資日（含）超過14個自然日的，我行可按融資金額一次性收取承諾費。

（四）寬限期。指辦理自營貿融資產買斷、貿融資產買斷二級市場業務時，從承兌行付款到期日至我行實際收款日預計延期的天數。

第三章　辦理貿融資產買斷業務的條件

第八條　辦理貿融資產買斷業務應滿足以下條件：

（一）貿融資產買斷一級市場業務。

1．客戶（含NRA、FTN企業客戶）應具有良好的商業信譽，須為信用證、托收或匯款項下遠期票據的善意持票人或應收賬款所有人。

2．基礎交易背景真實，符合國家有關法律法規政策，應收賬款無瑕疵，幣種應為人民幣或我行可接受的外幣。

3．信用證項下遠期匯票已承兌，延期付款信用證項下銀行已承諾付款，托收或匯款項下票據已保付加簽。

4．信用證項下貿融資產買斷業務，經辦行應為信用證交單行，并為信用證項下指定銀行或獲得開證行融資授權。

5．辦理自營貿融資產買斷業務，應占用承兌行在我行的單證額度，以及承兌行所在國/地區的國別風險額度（大陸地區陸資銀行及中國大陸法人的外資銀行子行除外）。

6．辦理買方貿融資產買斷業務，我行須為信用證開證行且已承兌付款。在國內信用證項下，開證申請人在我行信用等級在Ａ＋級以上（含）。

（二）貿融資產買斷二級市場業務。

1．基礎交易背景真實，符合國家有關法律法規政策，應收賬款無瑕疵，幣種應為人民幣或我行可接受的外幣。

2．辦理貿融資產買斷二級市場買入業務，賣出行應資信良好，與我行各項業務往來記錄良好，對所轉讓的經承兌行承兌的票據或應收賬款具有合法所有權。

3．辦理貿融資產買斷二級市場買入業務，應占用承兌行在我行的單證額度，以及承兌行所在國/地區的國別風險額度（大陸地區陸資銀行及中國大陸法人的外資銀行子行除外）。

第九條　融資期限和融資定價

（一）計算自營貿融資產買斷或貿融資產買斷二級市場買入業務的實際融資期限，應根據對承兌行的收匯記錄，在貼現期限上適當增加寬限期。寬限期一般為2-5個工作日，陸資銀行人民幣國際信用證或國內信用證下寬限期可免，轉手次數大于等于2手的可按轉手次數每多一手加寬限期1個工作日。

（二）辦理自營貿融資產買斷或貿融資產買斷二級市場買入業務的融資報價，應根據承兌行資信狀況、所在國/地區的國別風險、融資金額、期限等情況綜合確定。

（三）辦理代理貿融資產買斷業務的融資報價根據買入銀行的報價確定，一般在買入銀行報價的基礎上增加一定的代理手續費。

第四章　貿融資產買斷辦理流程

第一節　自營貿融資產買斷業務流程

第十條　業務申請。辦理自營貿融資產買斷業務，客戶應向經辦行提交《貿融資產買斷融資申請書》，提供相關的業務資料，包括但不限于：

（一）信用證項下貿融資產買斷業務。

1．信用證正本及其修改副本；

2．信用證項下主要單據副本；

3．承兌行的正本承兌/承諾付款/保兌電文或已經承兌的匯票正本。

（二）托收、匯款項下貿融資產買斷業務。

1．托收、匯款項下主要單據副本；

2．承兌行的保付加簽電文或匯票正本。

（三）我行要求的其他材料。

第十一條　業務審核。重點審核以下內容：

（一）國際貿融資產買斷申請人是出口單據的收款人；國內信用證項下貿融資產買斷申請人是發票開票人；

（二）貿易背景的真實性，銷售手續符合國家有關法律、法規；

（三）單據表面真實性；

（四）貿融資產買斷申請人、買方以及開證行、承兌行或保兌行的資信情況；

（五）進口商所在國家或地區的風險；

（六）承兌行承兌手續符合規定，銀行單證額度、國別風險限額占用符合規定。

第十二條　業務審查審批。信貸管理部門登錄信貸管理系統進行業務審查操作，按照業務權限和審批流程提交有權審批人審批。

第十三條　對客報價。根據承兌行資信狀況、國別風險、融資金額、期限等情況向客戶報價。

第十四條　簽訂合同。經辦行與客戶簽訂貿融資產買斷融資合同，明確雙方的權利和義務。

第十五條　款項發放。經有權審批人審批同意后，將扣除貼現利息、相關手續費及其他費用后的款項支付給客戶，并向客戶出具貿融資產買斷融資確認書。

第十六條　通知承兌行。在向客戶出具貿融資產買斷融資確認書的同時通知承兌行我行已買斷款項（參考報文格式見附件1），到期向我行付款。

第十七條　款項收回。收到款項后，經辦行辦理貿融資產買斷融資歸還手續。如在應收賬款到期日未收到款項，應及時向承兌行催收。

第二節　代理貿融資產買斷業務流程

第十八條　業務申請。辦理代理貿融資產買斷業務，客戶應向經辦行提交《貿融資產買斷融資申請書》及以下相關的業務資料，包括但不限于：

（一）信用證項下貿融資產買斷業務。

1．信用證正本及其修改；

2．信用證項下主要單據副本；

3．承兌行的正本承兌/承諾付款/保兌電文或已經承兌的匯票正本。

（二）托收、匯款項下貿融資產買斷業務。

1．托收或匯款項下主要單據副本；

2．承兌行的保付加簽電文或匯票正本。

（三）我行要求的其他材料。

第十九條　業務審核。重點審核以下內容：

（一）國際貿融資產買斷申請人是出口單據的收款人；國內信用證項下貿融資產買斷申請人是發票開票人；

（二）貿易背景的真實性，銷售手續符合國家有關法律、法規；

（三）單據表面真實性；

（四）貿融資產買斷申請人、買方以及開證行、承兌行或保兌行的資信情況；

（五）進口商所在國家或地區的風險；

（六）承兌行的承兌手續符合規定，銀行單證額度、國別風險限額占用符合規定。

第二十條　對客報價。在買入銀行報價基礎上加點向客戶報價。

第二十一條　簽訂合同。經辦行與客戶簽訂貿融資產買斷融資合同，明確雙方的權利和義務。

第二十二條　款項發放。經辦行在收到買入銀行的款項后，扣除我行應得的代理費收入、相關手續費收入及其他費用后的金額支付給客戶，并向客戶出具貿融資產買斷融資確認書。

第二十三條　通知承兌行。根據貿融資產買斷業務協議向買入銀行提交相關單據的同時通知承兌行我行已將款項讓渡給買入銀行（報文格式一般以貿融資產買斷業務協議約定為準）。

第二十四條　款項收回。如到期日承兌行向我行付款，經辦行應按協議規定及時將款項支付給買入銀行。

第三節　貿融資產買斷二級市場買入業務流程

第二十五條　業務詢報價。有權報價行國際業務/交易銀行/貿易融資部門收到賣出銀行詢價及其提供的包括承兌行、單據幣種和金額、款項到期日、交易商品等相關業務信息后，根據承兌行資信狀況、所在國的國別風險、融資金額、期限等確定報價并回復賣出銀行。

第二十六條　資料收集。賣出行如同意我行報價，應向我行發送SWIFT報文（或有簽字或蓋章的傳真）確認，并提供相關的業務資料，包括但不限于：

（一）信用證項下貿融資產買斷業務。

1．信用證及修改復印件；

2．信用證項下主要單據的復印件；

3．承兌行的承兌/承諾付款/保兌電文副本或已承兌匯票副本或真實、有效的到期付款確認書副本。

（二）托收、匯款項下貿融資產買斷業務。

1．托收或匯款項下主要單據副本；

2．承兌行的保付加簽加押電文副本或保付加簽匯票副本或真實有效的到期付款確認書副本。

（三）客戶給賣出行的款項讓渡書副本、賣出銀行給開證行的款項讓渡書副本及賣出行給我行的款項讓渡書正本。

（四）我行要求的其他材料。

第二十七條　業務審核。重點審核以下內容：

（一）國際貿融資產買斷業務申請人是出口單據的收款人；國內信用證項下貿融資產買斷申請人是發票開票人；

（二）貿易背景的真實性，銷售手續符合國家有關法律、法規；

（三）單據表面真實性；

（四）承兌行資信以及所在國家或地區風險情況；

（五）承兌行承兌手續符合規定，銀行單證額度、國別風險限額占用符合規定。

第二十八條　業務審查審批。信貸管理部門登錄信貸管理系統進行業務審查操作，按照業務權限和審批流程提交有權審批人審批。

第二十九條　款項發放與通知。為確保放款效率，經辦行可在與買入行協商最終讓渡報文和通知報文文本后，以此文本先行發起業務審批。待審批完畢后，經辦行在查收賣出銀行給我行的款項讓渡加押報文（報文格式一般以貿融資產買斷業務協議約定為準，應有賣出銀行簽字或蓋章）及其向承兌行發送的告知其款項讓渡事項的SWIFT報文（報文格式一般以貿融資產買斷業務協議約定為準，應有賣出銀行簽字或蓋章）并核實無誤后，按照約定的日期在扣除有關費用后向賣出銀行付款，同時向其發送SWIFT報文（參考報文格式見附件2）確認已付款，并說明如承兌行到期日直接向賣出行付款，賣出行應將款項及時歸還我行。

第三十條　索償條款說明。信用證中有索償條款的情況下，經辦行應在信用證付款到期日前三個工作日內，通知賣出銀行及時向償付行索償；無索償條款的情況下，如經辦行在信用證付款到期日沒有收到款項，應及時要求賣出銀行協助我行向承兌行催收。

第四節　二級市場貿融資產賣出業務流程

第三十一條　業務詢報價。經辦行應按規定向有權詢價行國際業務/交易銀行/貿易融資部門詢價，并提供承兌行、單據幣種和金額、款項到期日、款項起息日和交易商品名稱等相關業務信息。有權詢價行國際業務/交易銀行/貿易融資部門根據經辦行提供的有關業務信息通過公開市場或向指定買入銀行私下詢價，確定報價后回復經辦行。

第三十二條　業務資料提交及通知。經辦行應按照買入銀行的要求提交相關的業務材料，并以SWIFT報文通知承兌行款項讓渡事項以及到期款項直接付給買入銀行。

第三十三條　款項收回。經辦行收到賣出款項后，用于歸還已辦理的貿融資產買斷款項。如在到期日承兌行向經辦行付款，經辦行應及時將款項付給買入銀行。

第五節　買方貿融資產買斷業務流程

第三十四條　業務申請。開證申請人或信用證項下交單行可向我行申請辦理買方貿融資產買斷業務，我行作為開證行買斷信用證項下我行已承兌的款項。

買方貿融資產買斷業務利息支付方式可采取買方付息或賣方付息方式。買方付息是指開證行同意買方貿融資產買斷要求后，向申請人扣收貼現利息，將承兌應付款全額支付給交單行或受益人。賣方付息是指開證行扣除貼現利息后，將承兌應付款余額支付給交單行或受益人。

第三十五條　業務審核和審批。買方貿融資產買斷業務可與開證業務一并審批，也可在信用證承兌后審批。

（一）對與開證業務一并審批的，在信用證正本中應加入下列辦理買方貿融資產買斷意向的類似語句（也可在開證后另行繕制報文）：“一旦我行確認到期付款，我行可根據交單行的指示，在到期日前無追索地貼現到期應付款項，但我行保留在貿易欺詐、法院止付等法律法規許可情況下的追索權。貼現費用由申請人（買方付息）或委托收款行/議付行/受益人（賣方付息）承擔”。在辦理買方貿融資產買斷業務時，可與信用證所要求單據一并審核。

（二）對在信用證承兌后申請辦理買方貿融資產買斷業務的，如采用賣方付息方式，則按照低信用風險信貸業務流程審批；如為采用買方付息方式且買方已繳納全額貼現利息的買方貿融資產買斷業務，按照低信用風險信貸業務流程審批。

（三）買方貿融資產買斷不重復占用相應開證額度。

第三十六條　報價。可向開證申請人報價，或以SWIFT報文形式向交單行報價（參考報文格式見附件3）。

第三十七條　款項發放。如開證申請人或交單行接受我行報價，在開證申請人以書面形式、交單行以SWIFT加押報文形式確認后，經辦行向賣方或買方收取相關費用及利息后向委托收款行或議付行付款。

第三十八條　經辦行應在信用證項下款項到期前，做好開證申請人催收工作，及時償付我行相應款項。

第五章　貿融資產買斷業務管理

第三十九條　協議管理。我行大陸分行可與海內外同業（含我行海外機構）開展本外幣貿融資產買斷業務買賣雙向合作。辦理代理貿融資產買斷、貿融資產買斷二級市場業務，應與合作銀行簽訂貿融資產買斷業務總協議。

（一）總行國際業務/交易銀行/貿易融資部負責與外資金融機構、陸資金融機構（國股和大商）簽訂貿融資產買斷業務總協議。一級分行國際業務部門負責與其他轄內陸資金融機構（城商、農商、民營）簽訂貿融資產買斷業務協議。

（二）因業務需求迫切等特殊情況，單筆貿融資產買斷業務也可以SWIFT加押報文或紙質簽章件方式辦理，相關報文及紙質簽章件報一級分行法律部門審核，并應明確有關當事人權利義務。

（三）我行系統內分支機構/子行之間辦理貿融資產買斷業務，可不簽訂總協議，雙方權利義務關系可參照總行貿融資產買斷總協議執行。

（四）我行境內機構之間可以開展外幣貿融資產買斷二級市場買賣雙向合作。

第四十條　詢報價管理。各級行買入價格一般不得低于總行金融市場部/票據營業部指定的貼現指導價或授權價。經營行應根據一級分行在總行授權內制定的定價方案對外報買入價。自營賣出業務詢價應根據授權由有權詢價行詢價，一般由一級分行國際業務/交易銀行/貿易融資部負責，代理類業務可由經營行自行詢價或根據客戶要求完成詢報價。

第四十一條　檔案管理。貿融資產買斷業務調查、審查、審批的相關信貸檔案、國際結算檔案和會計檔案等業務檔案，由各相關部門按職責分工和檔案管理要求分別保管。

第四十二條　風險管理。經辦行應加強對所辦理貿融資產買斷業務的跟蹤。如果出現承兌行或開證申請人遲付，應按實際遲付的天數向其索要遲付利息；如果承兌行或開證申請人發生貿易欺詐風險或出現其他風險，應及時采取補救措施并向上級行報告。

第六章　附則

第四十三條　本規程由XX銀行總行負責制定、解釋和修訂。

第四十四條　本規程所涉及的國際收支、跨境人民幣、國內信用證等監管政策，各行應遵照相關監管部門最新規定辦理。

附件1:我行給開證行/保兌行或其他指定銀行款項讓渡通知函參考格式，通知開證行我行已買入其承兌的匯票/債務

Letter of Assignment (to be sent by tested telex or swift)

To: LC issuing bank or confirming bank

From：

Your L/C No.                Dated    

Our BP No.             For Amount of

Bill of Exchange for               duly accepted by your bank to mature on  

We hereby give notice to you that after receipt of your acceptance notice, we have purchased the subject Bill of Exchange/deferred payment debt. The right of the subject Bill of Exchange/deferred payment debt has been assigned to us.

Please pay on maturity date the full face value of the draft amount in effective currency without any deductions of any nature, counterclaims or set-offs to the following account:

Account Bank:

Account No.

Quoting the reference No.

Please confirm that the original drafts are retained in your possession and being held to our order.

附件2:我行付款確認報文參考格式

20 : Transaction Related Number

21 : Related Reference

79 : Narratives

RE YOUR BILL AMOUNT: USD  XXX

UNDER LC NO. XXX

ISSUED BY   XXX  BANK

MATURITY DATE:  XXX

OUR REF:  XXX

RE YR SWIFT MSG OF DD, WE HAVE TODAY

DISCOUNTED THE ABOVE BILL AND T/T REMITTED USDXXXXXX TO YOU AS INSTRUCTED.  DETAILS OF CALCULATION ARE AS FOLLOWS:

      LESS: XX DAYS INTEREST AT   PCT P.A.

      PLUS  PCT P.A. ( WORKING DAYS GRACE PERIOD INCLUDED)  USDXXX

      CABLE COST                      USDXXX

      PRE-DEDUCTION                  USDXXX

附件3:買方福費廷業務報價參考報文格式

20 : Transaction Related Number

21 : Related Reference

79 : Narratives

TO  xxx:  BANK

FM:  XXX BANK,  xxx BRANCH

ATTN: （NAME OF THE PERSON）

DEAR SIR/MESDAMES,

RE. YOUR REF NO.xxx  FOR  AMOUNT OF xxx UNDER OUR L/C NO. XXX

ACCORDING TO YOUR REQUEST, WE ARE PLEASED TO OFFER YOU AN EXPORT BILL DISCOUNT FACILITY WITHOUT RECOURSE EXCEPT FOR ANY KIND OF FRAUD OR FRAUDULENT ACTIVITIES OF THE BENEFICIARY AND COURT INJUNCTION.

DISCOUNT RATE WILL BE LIBOR PLUS xxx BP. IF YOU ACCEPT OUR OFFER, PLEASE ACKNOWLEDGE BY SWIFT BEFORE xxx QUOTING THE FOLLOWING SENTENCES: “WE HEREBY CONFIRM THAT YOUR OFFER IS ACCEPTED AND AGREED BY US. WITH REFERENCE TO THE ABOVE L/C, WE HEREBY IRREVOCABLY AND UNCONDITIONALLY ASSIGN ALL OUR RIGHTS,  TITLE, INTEREST AND CLAIMS TO YOU. WE HEREBY REPRESENT  AND WARRANT TO YOU THAT WE ARE THE SOLE LEGAL AND BENEFICIAL OWNER OF THE RIGHTS HEREBY ASSIGNED, WHICH ARE FREE AND CLEAR OF ANY PLEDGE, SECURITY INTEREST, CLAIM, SET-OFF OR COUNTERCLAIM OR ANY OTHER CHARGES. THIS ASSIGNMENT SHALL BY NO MEANS TRANSFER OUR OBLIGATION AND DUTY UNDER THE ABOVE L/C TO YOU.