《扒開(kāi)稅霧》按：被廣東省公安廳列入2017年廣東十大經(jīng)濟(jì)犯罪案件之五的汕頭楊某等人利用白銀制品騙取出口退稅案于不久前公之于眾。該案是否屬于騙取出口退稅，業(yè)內(nèi)尚有爭(zhēng)議。其實(shí)，利用白銀制品騙取出口退稅由來(lái)已久。待利用防寒服騙取出口退稅案連載結(jié)束后，敝號(hào)將發(fā)布專(zhuān)欄文章，介紹利用銀制品騙取出口退稅的前世今生以及白銀制品出口退稅風(fēng)控要點(diǎn)，敬請(qǐng)關(guān)注！

文章摘要：2017年，省公安廳經(jīng)偵局組織汕頭公安機(jī)關(guān)成功偵破楊某某等人利用白銀制品騙取出口退稅案，抓獲主要犯罪團(tuán)伙成員5名。該團(tuán)伙為牟取非法利益，成立多家境內(nèi)外公司，虛構(gòu)外貿(mào)合同，利用監(jiān)管漏洞，規(guī)避?chē)?guó)家貴金屬出口政策限制，將白銀進(jìn)行簡(jiǎn)單處理包裝，偽裝成毫無(wú)市場(chǎng)需求的白銀制品并報(bào)關(guān)出口，進(jìn)而騙取國(guó)家巨額出口退稅款。

2017年，省公安廳經(jīng)偵局組織汕頭公安機(jī)關(guān)成功偵破楊某某等人利用白銀制品騙取出口退稅案，抓獲主要犯罪團(tuán)伙成員5名。該團(tuán)伙為牟取非法利益，成立多家境內(nèi)外公司，虛構(gòu)外貿(mào)合同，利用監(jiān)管漏洞，規(guī)避?chē)?guó)家貴金屬出口政策限制，將白銀進(jìn)行簡(jiǎn)單處理包裝，偽裝成毫無(wú)市場(chǎng)需求的白銀制品并報(bào)關(guān)出口，進(jìn)而騙取國(guó)家巨額出口退稅款。

汕頭濠江公安機(jī)關(guān)在工作中發(fā)現(xiàn)，2016年以來(lái)，犯罪嫌疑人楊某某等人在湖南某地組建工廠(chǎng)專(zhuān)門(mén)生產(chǎn)所謂“高性能導(dǎo)線(xiàn)”（無(wú)市場(chǎng)需求），利用其控制的汕頭市東某某進(jìn)出口貿(mào)易有限公司和廣州市晨某某貿(mào)易有限公司，故意混淆商品價(jià)值占比，瞞報(bào)商品編碼在廣州將產(chǎn)品出口到自己控制的境外領(lǐng)某某集團(tuán)（香港）有限公司；貨物到港后，楊某某團(tuán)伙將“高性能導(dǎo)線(xiàn)”重新回爐成純銀，以低于市場(chǎng)價(jià)格轉(zhuǎn)手賣(mài)掉，回收貨款；隨后，以東某某進(jìn)出口公司和廣州晨某某公司的名義向汕頭等地國(guó)稅部門(mén)申報(bào)退稅。自2014年至2016年期間，楊某某騙取退稅款人民幣2000多萬(wàn)元。

警方偵查發(fā)現(xiàn)，該犯罪團(tuán)伙由家庭成員和相熟的朋友組成，分工細(xì)致、合作緊密。楊某某控制汕頭東某某公司本部進(jìn)行退稅、遙控作案全過(guò)程；其兒子楊某正負(fù)責(zé)生產(chǎn)環(huán)節(jié)；其朋友吳某某負(fù)責(zé)以廣州晨某某公司出口報(bào)關(guān)，控制資金流轉(zhuǎn)、合同的制作、瞞報(bào)及退稅等；以其胞弟楊某洲為主負(fù)責(zé)接貨、回爐、出售白銀、資金流轉(zhuǎn)等環(huán)節(jié)。

目前，該團(tuán)伙5名主要犯罪嫌疑人均被依法逮捕并移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴。

（資料來(lái)源：廣東省公安廳通訊員：黃康靈 植才兵 江偉波 編輯：小宇）