作者：李萬(wàn)鈞 來(lái)源： 號(hào)外財(cái)經(jīng)網(wǎng)

《號(hào)外財(cái)經(jīng)》訊

8月16日，*ST準(zhǔn)油（002207.SZ）公告稱，收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)新疆監(jiān)管局《行政處罰決定書》，該公司因三項(xiàng)重大事項(xiàng)未按規(guī)定披露違法而遭受行政處罰。

同日，*ST準(zhǔn)油發(fā)布《關(guān)于舉行公開(kāi)致歉會(huì)的公告》，該公司及其相關(guān)責(zé)任人定于 2017 年 8 月 21 日（星期一）下午 15:00—17:00，在深圳市全景網(wǎng)絡(luò)有限公司提供的網(wǎng)上平臺(tái)舉行公開(kāi)致歉會(huì)。

新疆證監(jiān)局本次發(fā)出的行政處罰決定書，做出如下處罰決定：一，對(duì)準(zhǔn)油股份處以警告并處以30萬(wàn)元罰款。二，對(duì)秦勇處以警告并處以60萬(wàn)元罰款。其中作為直接負(fù)責(zé)的主管人員罰款新疆準(zhǔn)東石油技術(shù)股份有限公司5萬(wàn)元；作為實(shí)際控制人罰款40萬(wàn)元。三、對(duì)常文玖、王燕珊處以警告，并分別處以10萬(wàn)元罰款。四、對(duì)宗振江處以警告，并處以3萬(wàn)元罰款。

經(jīng)查明，準(zhǔn)油股份存在以下三項(xiàng)違法事實(shí)，均屬于未按規(guī)定披露或未及時(shí)披露的重大事項(xiàng)。

一是準(zhǔn)油股份未按規(guī)定披露對(duì)關(guān)聯(lián)方的重大擔(dān)保事項(xiàng)。2015年9月15日，嘉誠(chéng)中泰文化藝術(shù)投資管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱‘嘉誠(chéng)中泰’）和準(zhǔn)油股份時(shí)任董事長(zhǎng)、實(shí)際控制人秦勇簽訂《借款合同》，由嘉誠(chéng)中泰向秦勇提供 23,467 萬(wàn)元借款，期限為 3 個(gè)月。同日，準(zhǔn)油股份與嘉誠(chéng)中泰簽訂《保證合同》，約定準(zhǔn)油股份為秦勇上述借款提供不可撤銷的連帶責(zé)任保證。上述《保證合同》系秦勇以準(zhǔn)油股份法定代表人的名義簽署，在未履行公司用印程序的情況下私自調(diào)用并在合同上加蓋了準(zhǔn)油股份公章。該擔(dān)保事項(xiàng)未按規(guī)定履行準(zhǔn)油股份董事會(huì)和股東大會(huì)決策審議程序。秦勇未及時(shí)報(bào)告上市公司，致使上市公司未能按規(guī)定披露重大擔(dān)保事項(xiàng)。

二是準(zhǔn)油股份未按規(guī)定披露與控股股東創(chuàng)越集團(tuán)等關(guān)聯(lián)方的關(guān)聯(lián)交易。2014 年 10 月至 2016 年 7 月期間，秦勇指使準(zhǔn)油股份以員工借支備用金的形式向控股股東創(chuàng)越集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)方提供財(cái)務(wù)資助累計(jì) 2,785 萬(wàn)元，其中 2014 年劃轉(zhuǎn)資金 7 筆，金額計(jì) 450 萬(wàn)元；2015 年劃轉(zhuǎn)資金 22 筆，金額計(jì) 2,254 萬(wàn)元；2016 年劃轉(zhuǎn)資金 2 筆，金額計(jì) 81 萬(wàn)元。 2016 年 2 月 5 日，在秦勇策劃下，準(zhǔn)油股份以向第三方支付重組保證金名義，與天津財(cái)富通盈投資管理有限公司簽訂了《協(xié)議書》，約定準(zhǔn)油股份向天津財(cái)富通盈投資管理有限公司支付資產(chǎn)重組履約保證金 2,000 萬(wàn)元。天津財(cái)富通盈投資管理有限公司收到 2,000 萬(wàn)元資金后于同日轉(zhuǎn)入新疆廣華投資有限公司（受秦勇及創(chuàng)越集團(tuán)實(shí)際控制），再新疆準(zhǔn)東石油技術(shù)股份有限公司 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 3 由廣華投資轉(zhuǎn)入創(chuàng)越集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)方。準(zhǔn)油股份以員工借支備用金和支付重組保證金的形式轉(zhuǎn)出資金共計(jì) 4,785 萬(wàn)元，最終收款人和使用人均為準(zhǔn)油股份控股股東創(chuàng)越集團(tuán)，其交易實(shí)質(zhì)為準(zhǔn)油股份與創(chuàng)越集團(tuán)之間的關(guān)聯(lián)交易。對(duì)上述關(guān)聯(lián)交易準(zhǔn)油股份均未按規(guī)定履行信息披露義務(wù)。

三是準(zhǔn)油股份未及時(shí)披露重大投資事項(xiàng)。2015 年 9 月，準(zhǔn)油股份與四川融熙投資有限公司共同出資 1,000 萬(wàn)元設(shè)立深圳市前海準(zhǔn)油基金管理有限公司，準(zhǔn)油股份出資 400 萬(wàn)元，占注冊(cè)資本的 40%。2015 年 12 月 30 日，深圳市前海準(zhǔn)油基金管理有限公司完成工商變更登記，注冊(cè)資本由 1,000 萬(wàn)元變更為 50,000 萬(wàn)元，其中準(zhǔn)油股份追加認(rèn)繳深圳市前海準(zhǔn)油基金管理有限公司出資份額由 400 萬(wàn)元增至 20,000 萬(wàn)元。上述事項(xiàng)準(zhǔn)油股份未按規(guī)定履行相應(yīng)決策程序，未及時(shí)進(jìn)行信息披露。

準(zhǔn)油股份作為信息披露義務(wù)人未按規(guī)定披露對(duì)關(guān)聯(lián)方的重大擔(dān)保事項(xiàng)行為，違反了《上市公司信息披露管理辦法》第三十條、第七十一條上市公司應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生時(shí)起兩個(gè)交易日內(nèi)披露對(duì)外重大擔(dān)保信息的有關(guān)規(guī)定。公司也未在 2015 年年度報(bào)告和 2016 年半年度報(bào)告中披露上述信息，違反了《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》第四十條、四十一條關(guān)于重大關(guān)聯(lián)交易和擔(dān)保合同披露的規(guī)定，構(gòu)成了《證券法》第六十三條、六十七條、一百九十三條規(guī)定的信息披露違法行為。

調(diào)查期間，準(zhǔn)油股份及相關(guān)責(zé)任人員主動(dòng)采取措施消除或者減輕違法行為危害后果，解除了與嘉誠(chéng)中泰的保證合同，收回創(chuàng)越集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)方占用的資金，對(duì)上述違法違規(guī)事項(xiàng)進(jìn)行了補(bǔ)充披露。依據(jù)《行政處罰法》第二十七條第一款第一項(xiàng)規(guī)定，應(yīng)當(dāng)從輕或減輕處罰。