來源： 號外財經網

中糧地產(000031.SZ)9月28日發布《關于擬發行購房尾款資產支持專項計劃的公告》稱，公司為盤活存量資產，加速資金周轉、拓寬融資渠道，優化公司債務結構，降低財務成本，促進公司可持續穩定發展，公司擬開展購房尾款資產證券化項目，通過金融機構設立“中糧地產購房尾款資產支持專項計劃”(項目實際名稱以“計劃說明書”載明為準，以下簡稱“本次專項計劃”或“專項計劃”)，并通過專項計劃發行資產支持證券進行融資。

《號外財經》發現，本次專項計劃基礎資產指基礎資產清單所列的原始權益人依據《應收款轉讓協議》及購房合同對購房人享有的要求其支付購房款所對應的債權及其附屬權益(包括但不限于購房人因逾期償付應收款而發生的違約金、對應收款債權的追索權等其他相關權利)。發行規模募集規模為不超過人民幣15億元(含15億元)，可分期發行募集或發行多個資產專項計劃。發行的資產支持證券分為優先級資產支持證券(如果需要，將會增加中間級資產支持證券)和次級資產支持證券。優先級資產支持證券(如果需要，將會增加中間級資產支持證券)和次級資產支持證券的規模等項目相關要素可能因監管機構要求或市場需求進行調整。

發行期限為不超過 3年(含3年)。不同級別資產支持證券的具體期限根據基礎資產特定期間及監管機構要求或市場情況最終確定。

發行對象為專項計劃優先級資產支持證券及如有需要增加的中間級資產支持證券向合格投資者發行，發行對象不超過二百人。次級資產支持證券由公司全額購買。

預期收益率方面，優先級資產支持證券及如有需要增加的中間級資產支持證券收益率根據發行時市場情況簿記確定，次級資產支持證券無預期收益率。

募集資金用途用于公司調整債務結構、補充流動資金、償還銀行貸款、項目投資建設等符合國家法律法規及政策要求的企業經營活動。

交易結構為證券公司或基金子公司通過向投資者發行資產支持證券的方式募集資金并設立專項計劃，專項計劃向公司購買基礎資產。基礎資產產生的現金流將按約定劃入指定賬戶，由專項計劃托管人根據管理人的分配指令對現金流進行分配。如果出現專項計劃賬戶內可供分配的資金不足以支付優先級資產支持證券本息的情形，則由公司補足相應差額。

專項計劃成立后，資產支持證券將在證券交易所或機構間私募產品報價與服務系統掛牌交易。

對于此事項對公司的影響，中糧地產表示，本次公司發行購房尾款資產支持專項計劃，利用購房尾款進行資產證券化，可進一步拓寬融資渠道，有利于公司房地產業務更好地開展。本次專項計劃的實施，能夠進一步優化公司債務結構，提高公司資產使用效率，優化公司資產結構。