〔2012〕5號(hào)

　　當(dāng)事人：四川東合烽投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱四川東合烽），法定代表人朱艷芬，住所：四川省成都市青羊區(qū)金盾路52號(hào)國(guó)棟中央商務(wù)大廈7樓A、B、H。

　　朱艷芬，女，1972年3月出生，住址：青海省格爾木市柴達(dá)木中路3號(hào)，時(shí)任四川東合烽法定代表人。

　　龔天明，男，1972年7月出生，住址：廣東省深圳市福田區(qū)金色家園6棟，時(shí)任四川東合烽資本運(yùn)營(yíng)總監(jiān)。

　　依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱《證券法》）的有關(guān)規(guī)定，我會(huì)對(duì)四川東合烽利用他人賬戶買賣股票案進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。當(dāng)事人未提出陳述、申辯意見，也未要求聽證。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

　　經(jīng)查明，四川東合烽等當(dāng)事人存在以下違法事實(shí)：

　　張某賬戶、朱艷芬賬戶于2010年1月5日在安信證券成都領(lǐng)事館路證券營(yíng)業(yè)部開立，兩賬戶交易方式為網(wǎng)上委托，由龔天明負(fù)責(zé)管理和操作。

　　張某賬戶三方存管銀行賬戶的大額資金劃轉(zhuǎn)情況為：1. 轉(zhuǎn)入情況，2010年1月6日、4月1日由青海柴達(dá)木鹽湖化工有限公司（以下簡(jiǎn)稱鹽湖化工）銀行賬戶分別轉(zhuǎn)入3780萬元、2000萬元，2010年10月26日由四川東合烽銀行賬戶轉(zhuǎn)入300萬元；2. 轉(zhuǎn)出情況，2010年3月9日轉(zhuǎn)出15，999，990元至何某霞銀行賬戶，2010年3月23日轉(zhuǎn)出2000萬元至鹽湖化工銀行賬戶。2011年7月14日，該賬戶虧損7，659，189.63元。2011年8月3日，該賬戶虧損10，719，899.35元。2011年8月30日，該賬戶虧損15，706，393.58元。截至2011年12月12日，該賬戶仍為虧損。

　　朱艷芬賬戶的三方存管銀行賬戶的大額資金劃轉(zhuǎn)情況為：1.轉(zhuǎn)入情況，2010年1月5日、1月11日、4月1日由鹽湖化工銀行賬戶共轉(zhuǎn)入7000萬元，2010年1月14日由四川東合烽銀行賬戶轉(zhuǎn)入300萬元，2010年10月20日由朱艷芬其他銀行賬戶轉(zhuǎn)入300萬元；2. 轉(zhuǎn)出情況，2010年3月23日轉(zhuǎn)出3000萬元至鹽湖化工銀行賬戶。2011年7月14日，該賬戶虧損3，855，731.93元。2011年8月3日，該賬戶虧損5，322，853.99元。2011年8月30日，該賬戶虧損8，596，616.50元。截至2011年12月12日，該賬戶仍為虧損。

　　鹽湖化工財(cái)務(wù)賬目及銀行憑證顯示資金是直接轉(zhuǎn)到張某和朱艷芬賬戶上，但借款收據(jù)是由四川東合烽開具的，做的賬務(wù)處理是“其他應(yīng)收款―四川東合烽”。四川東合烽賬目及銀行憑證顯示資金是直接轉(zhuǎn)到個(gè)人賬戶即張某和朱艷芬賬戶上，做的賬務(wù)處理是“其他應(yīng)收款―張某”、“其他應(yīng)收款―朱艷芬”。

　　上述違法事實(shí)，有賬戶開戶資料、交易明細(xì)記錄、資金往來明細(xì)記錄、當(dāng)事人詢問筆錄、財(cái)務(wù)賬簿等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。

　　四川東合烽利用張某、朱艷芬賬戶買賣股票的行為，違反了《證券法》第八十條的規(guī)定，構(gòu)成了《證券法》第二百零八條所述的違法行為。朱艷芬是四川東合烽違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員，龔天明是直接責(zé)任人員。

　　根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)《證券法》第二百零八條的規(guī)定，我會(huì)決定：

　　一、責(zé)令四川東合烽改正，并處以3萬元罰款；

　　二、對(duì)朱艷芬、龔天明給予警告，并分別處以3萬元罰款。

　　上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi)，將罰款匯交中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（開戶銀行：中信銀行總行營(yíng)業(yè)部，賬號(hào)：7111010189800000162，由該行直接上繳國(guó)庫(kù)），并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)稽查局備案。當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議，也可在收到本處罰決定書之日起3個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。

　　中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

　　二○一二年二月二十五日