效應分析和存在的問題

　　吉林省蛟河市通過對石材企業戶的信用等級評定，提升了農村信用體系建設的層次，創新了農村信用體系建設的運作模式。

　　首先，中小企業誠信意識得到加強，貸款安全系數高，進一步提高了信貸資產質量，各個石材企業都能夠按月到信用社交納貸款利息，當年到期的石材企業聯保貸款全部收回，實現當年到期貸款結零。據統計，五年多來，天崗農村信用社已累計向109戶石材企業發放貸款2.45億元。

　　其次，信用社對石材企業貸款的發放，有力地促進了天崗石材業的發展，使石材企業開始步入良性發展軌道，實現了信用社和社會效益的雙贏，也得到了廣大石材企業戶、開發區政府的支持和滿意。這種由中國人民銀行推動，信用社組織指導，協會及會員參加的信用等級評定模式，形成了農業產業化企業與金融機構相互信任、相互依賴、相互促進的新型中小企業信用評價體系。

　　但是，中小企業信用等級評定仍然存在著諸多問題。

　　首先是中小企業信用評級體系與征信服務體系建設不對應。由于目前中小企業評級對農村信用社來說，是一個新生事物，特別是中小企業的經濟活動情況難以實行動態管理，同時，農村信用社又缺少獲取信息的渠道，只能依靠調查搜集和平時積累的信息，因而對中小企業情況只能是“大概了解”，與征信系統的要求相差甚遠。

　　其次是中小企業信用評級體系建設缺乏良好的外部環境。天崗石材協會的信用等級評定是在天崗石材產業園區內進行的一種自發行為。因此，信用評級監管主體長期缺位，使信用評級缺乏一個統一的監管部門，未采用統一的標準對評級過程和結果進行監督和審查，容易造成中小企業信用評級的結果差異性較大，評級結果的公信力無法得到保證，影響了評級產品的運用。另外，中小企業的信用評級尚無明確的法律規定，也制約了其進一步的發展。

　　最后是中小企業信用評級體系指標設計存在一定的缺陷。天崗石材協會信用等級評級指標將企業的流動資產、固定資產、銷售收入等規模變量作為主要的參考指標，賦予了較大的權重，而營業利潤率、產業前景等反映企業贏利和發展能力的重要指標被賦予的權重不及規模指標，屬內部評價體系，主要目的是對客戶的還款能力作出判斷，很難綜合反映中小企業的信用狀況。