作為銀行的信貸管理部門，如何根據中小企業貸款的特點，深入分析和研究對中小企業的信貸監督，采取貼近業務實際、具有可操作性的管理措施，進一步強化對中小企業的信貸管理工作，意義重大。

　　近年來，工商銀行 （601398股吧,行情,資訊,主力買賣）對中小企業融資給予了很大的支持，中小企業的戶數和貸款余額在逐年增加。為適應新形勢發展，工商銀行今年將加快推進信貸業務轉型和結構調整，改變過去的“貸大、貸長、貸集中”的格局，按照“寬選、嚴審、實管”的基本原則，逐步形成大中小客戶協調發展的可持續信貸發展格局。

　　中小企業貸款現狀不容樂觀

　　中小企業一般處于創業期和成長期，不同程度地存在以下問題。一是公司治理結構不完善，不少企業缺乏具有現代經營理念的管理者。二是資本實力不足，規模小、資產少、缺乏足夠的抵押品。三是財務制度不盡規范，大部分仍處于記賬階段，有些企業財務報表不真實， “多本賬”現象比較普遍。四是信用基礎不牢固，部分企業信用觀念淡薄，眾多管理部門、機構之間的信用信息缺乏聯動和共享，對中小企業的信用及財務狀況難以評估。五是社會對中小企業服務、支持體系尚不健全。六是銀行信貸要控制信息不對稱帶來的逆向選擇(即銀行對企業的了解遠遠小于企業自身，當企業想要獲得銀行貸款的時候就會提供有利于貸款的資料，并有意地回避不利的信息)和道德風險付出的成本。

　　銀行為中小企業提供貸款業務的主要方式是與專業擔保公司合作，在合作過程中風險隱患也同時滋生。一是擔保行業潛規則對商業銀行形成較大風險，即在擔保貸款業務辦理過程中，擔保公司存入銀行的每筆擔?；鸲急仨氂少J款客戶來出或者出一部分，這種現象虛增了擔保公司的擔保能力，增加了貸款企業的資金壓力。二是高額的擔保費用無形中加重了中小企業的融資成本，同時也提高了銀行貸款的風險。三是合作過程中銀行缺乏對擔保公司有效的貸后管理。

　　信貸人員經驗不足。長期以來，工行的貸款主要面向大中型企業，而與之相比，中小企業的融資需求頻率高、時間短、金額小，缺乏較強的流動性管理能力和較高的操作水平，加之信息不能得到充分的溝通，對中小企業的經營狀況和融資需求不太了解，較難適應中小企業貸款的特點，進而可能導致銀行中小企業貸款風險重生。