城市商業銀行以服務小微企業為天職。但是在目前宏觀經濟下行、小微企業經營受宏觀經濟形勢影響較大的情況下，其潛在的風險明顯高于大中型企業。以小微企業為主要服務群體的城市商業銀行應對其潛在的風險予以高度關注。

　　小微金融風險的先天性

　　小微企業規模小，信用度差，還款能力弱。由于小微企業注冊資本較少，經營規模較小，固定資產總量不多，而且固定資產變現能力相對較弱，導致償還貸款的能力較弱。小微企業在申請貸款時，除少數以固定資產實物抵押外，一般不能提供其他有效保證。有的小微企業除了財務報表，沒有任何社會信用記錄。

　　企業內部管理不規范，抗風險能力差。小微企業在經營中經濟實力不足，對市場把握能力不強，基本處于跟隨市場經營的位置，一旦市場方向發生變化，風險立即發生。

　　信息披露缺乏真實性，信貸管理難度大。小微企業在經營中往往填制多套財務報表：一套給銀行看，利潤特別高，經營方面情況良好；一套給稅務機構看，虧損的，為了逃稅；另一套則是給自己看。其信息披露的真實性自然很低。初創型小微企業信貸風險尤其突出，此類企業往往缺乏抵押物資，經營不穩定，其流動資金往往較為短缺。

　　小微企業貸款風險的成因

　　信息不對稱帶來的逆向選擇風險。所謂逆向選擇風險即商業銀行對企業的了解遠遠小于企業自身，當企業試圖獲得銀行貸款時，就會提供有利于獲得貸款的信息資料，回避不利信息。對于信息不透明的小微企業而言，商業銀行要想控制上述風險，需要在貸款發放前進行更深入細致的實地調查來核實企業的實際經營狀況，同時也意味著較高成本的付出。

　　貸款企業的道德風險。道德風險是指企業在從商業銀行得到資金之后，資金有可能用于收益更高風險也更大的項目，無形中加劇貸款的風險。小微企業普遍存在管理不規范，內部制約機制不足的現象，資金的使用所受到的制約更少、隨意性更大。這要求商業銀行在貨款發放后要經常關注企業的資金使用和財務風險狀況，對銀行貸后監督要求加大。