近日，據(jù)從上海海關(guān)獲悉，上海海關(guān)緝私局聯(lián)合上海海關(guān)稽查處、浦東機場海關(guān)、吳淞海關(guān)在掌握了上海地區(qū)水族用品行業(yè)性低報價格走私的總體情況后， 于今年4月查獲一起水族用品逃稅案。目前，案件正在進一步偵辦中。

據(jù)上海海關(guān)介紹，行動采取關(guān)警混合編隊作戰(zhàn)模式，出動關(guān)警員50余人，分為8個行動組開展抓捕，抓獲犯罪嫌疑人4名，查扣銀行卡30張，手機、平板電腦和硬盤等一批，刑事立案3起，案值合計超過1.1億元，涉稅1600多萬元。

上海海關(guān)辦案人員透露，此次行動前已開展了近兩年的情報經(jīng)營工作，“先期是接到香港方面的舉報，對方稱胡某某在與其做生意的時候存在不誠信行為。”

隨后，辦案人員通過名字“胡某某”找到了中國國際寵物水族用品展覽會（CIPS）。“2018年，該展會在廣州舉辦。展覽面積、展商數(shù)量、專業(yè)觀眾數(shù)量都頗具規(guī)模。”辦案人員透露，該展會現(xiàn)場約有一半展臺屬于某一贊助商，而胡某某正是該贊助商的老板。由此判斷，胡某某在行業(yè)內(nèi)應(yīng)處于“龍頭老大”的地位。

同時，辦案人員在專業(yè)網(wǎng)站和論壇搜集情報的過程中得知，上海水族用品行業(yè)的人幾乎都知道“胡某某”，其“涉嫌走私”的傳聞也早已傳開。

經(jīng)查，犯罪嫌疑人胡某某（上海籍）涉嫌于2012年至2015年以上海***國際貿(mào)易有限公司為經(jīng)營單位，2015年至2019年以A**國際貿(mào)易（上海）有限公司和S**國際貿(mào)易（上海）有限公司為經(jīng)營單位，自行制作或安排公司物流經(jīng)理顧某某（女，32歲，上海籍）制作虛假低價發(fā)票，并交由上海R**國際貨物運輸代理有限公司操作員陳某某（女，37歲，上海籍）辦理報關(guān)手續(xù)，將來自德國、美國等國的魚缸用添加劑、魚缸用氣泵、砂石等水族用品，從上海口岸走私入境，再通過批發(fā)方式銷售給花鳥市場、寵物商店等，以謀取利益。中間產(chǎn)生的差額貨款則由犯罪嫌疑人包某某（江西上饒籍）通過中介付款給外商。

根據(jù)《中華人民共和國海關(guān)審定進出口貨物完稅價格辦法》的相關(guān)規(guī)定，海關(guān)對進出口貨物、物品的完稅價格采取的是以實際成交價為基礎(chǔ)進行審定的。

而一些走私分子在向海關(guān)申報進出口時，使用虛假的單證，故意隱瞞商品的品名、價格、規(guī)格、數(shù)量、貿(mào)易方式、原產(chǎn)地等項目的實際情況，從而偷逃稅款、逃避國家有關(guān)進出口的禁止或限制管理。

辦案人員表示，胡某某等人從事走私多年，在修改進口單證方面非常有經(jīng)驗，利用商品實際成交價格與偽報成交價格的差異達到偷逃稅款目的，其低報幅度高達70%左右，“比方說一個進口價格幾千元的水泵，他的報關(guān)價格可能就只有幾百元。”

對此，海關(guān)緝私部門抽調(diào)警力成立數(shù)據(jù)組，將幾千份包括貿(mào)易合同、進口許可證、信用證、進口報關(guān)單、保險單等進口單證與犯罪嫌疑人向海關(guān)申報的虛假單證做到一一匹配，為案件順利辦理奠定了良好的證據(jù)基礎(chǔ)。

辦案人員表示，該案的難點在于“零口供”辦案，“犯罪事實和嫌犯都在那里，但胡某某案后拒不承認。最終我們做通了包某某的思想工作，他愿意出來指證胡某某。此外郵件里的‘P**** Hu’也是有力的證據(jù)，因為水族用品行業(yè)都知道P****是胡某某。”

“按照相關(guān)法律法規(guī)，一旦罪名成立，胡某某至少判處10年以上有期徒刑。”辦案人員表示。

鄭州海關(guān)查獲一起低報價格走私金屬探測器案

9月2日，鄭州海關(guān)立案偵辦1起低報價格走私金屬探測器案。案值3000萬元，涉嫌偷逃稅額約200萬元，抓獲犯罪嫌疑人1名，扣押涉案貨物280套，價值約100萬元，凍結(jié)涉案賬戶及涉案證據(jù)一批。經(jīng)查，鄭州某探測器有限公司自2016年11月至今，從澳大利亞、馬來西亞等地進口金屬探測器及探盤、支架、線圈等配件，從鄭州機場口岸、首都國際機場口岸向海關(guān)申報進口上述貨物，申報貨值約3000萬元人民幣，申報進口時，制作虛假單證，對部分貨物的價格修改偽報，達到偷逃稅款的目的。

經(jīng)進一步調(diào)查發(fā)現(xiàn)，該公司負責(zé)人取得了國外某品牌探測器國內(nèi)獨家代理權(quán)后，為牟取非法利益，進口申報時，故意制作虛假合同、發(fā)票等單證，對部分貨物的價格進行修改后向海關(guān)申報，每款探測器的低報價格幅度在30%至50%不等。該案目前該案件正在進一步偵辦中。

提醒廣大進出口企業(yè)

《中華人民共和國海關(guān)法》規(guī)定，進口貨物的收貨人、出口貨物的發(fā)貨人應(yīng)當(dāng)向海關(guān)如實申報，交驗進出口許可證件和有關(guān)單證。如果違反上述法律規(guī)定，以瞞報、偽報等方式逃避海關(guān)監(jiān)管，偷逃應(yīng)納稅款、逃避國家有關(guān)進出境禁止性或者限制性管理的，構(gòu)成走私，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。

本文由海運網(wǎng)綜合東方網(wǎng)、界面新聞、鄭州海關(guān)等整理發(fā)布