來源：MIFA財智天下

雖然提到“信托”一詞，大家并不陌生，但由于西方和中國內地的法制存差異，信托的功能定位和發展歷史也不同，因此離岸信托(本文指在中國內地以外設立的信托)與中國內地的信托是迥然不同的。

在海外，信托已經成為高凈值人士保全財富的必然選擇;但目前國內信托更多是一種投資工具，在缺乏健全法律框架保護的環境下，無法成為保障富人資產的理財工具。

在香港地區和西方國家，我們耳熟能詳的富豪李嘉誠、邵逸夫、洛克菲勒(Rockefeller)、梅鐸(Murdoch)等都成立了家族信托基金。透過設立離岸信托，可以有效防止資產被吞噬，同時也能為后代精心打理未來，完成家業傳承的愿景。

在中國，近年家庭財富迅速積累，財富分配、管理方面的需求將給個人信托市場帶來可能。同時老齡化呈加速發展趨勢，養老保障以及財富傳承，對個人信托也提出了迫切的市場需求。中國內地的一部分富豪近年也開始紛紛在香港或者境外設立家族信托，如：SOHO中國董事長潘石屹及妻子張欣、龍湖地產董事長吳亞軍及丈夫蔡奎、玖龍紙業董事長張茵等。

為什么國內富豪都選擇“離岸信托”而非國內信托來打理資產呢？

兩者有很多區別，以下簡單列舉幾條：

中國《信托法》規定了信托關系中，委托人、受托人、受益人各自的職責，并且規定了信托財產是指委托人通過信托行為，轉移給受托人，并由受托人按照一定的信托目的進行管理或處分的財產，以及經過管理、運用或處分后取得的財產收益。

但是在實際操作當中，雖然《信托法》第十五條規定了在委托人不是信托唯一受益人的情況時，委托人死亡或撤銷、破產，信托可以存續，信托財產不作為其遺產或者清算財產。國內信托財產是否能夠真正實現隔離，《信托法》是否能夠對抗其他法律如《合同法》等，這一點由于尚未有現實判例，所以存在很大不確定性。而且國內信托財產登記制度尚不明確，容易引起紛爭，一旦出現問題，“公說公有理，婆說婆有理”，不僅浪費了客戶的時間，還會對財富造成巨大損失。

另外，在信托財產轉移方面，不動產、股權等資產，難以實現完全轉移到信托計劃名下，所以在操作層面也存在難度。

離岸信托是基于英美法系制定的，相對國內信托來說，法律更完善，更具有傳承可行性。

離岸信托經過多年的成熟發展，已經擁有非常清晰完善的信托法律條款，可以明確保障信托資產的安全，同時嚴格分離財產的所有權和使用權。因此客戶大可完全安心地設立信托，并與受托人商議最符合自己要求的信托架構，更無須擔心資產被無故挪用。

離岸信托視客戶隱私為生命，信托的契約內容、條款及財產都是嚴格保密的，絕不對外公開，給客戶百分之百的安全感保障。但國內要求為信托進行登記并將所有信托財產公示，信托的隱私蕩然無存，因此不能完全起到隱私保護的作用。中國古人講究“財不露白”，現今富人也很看重私人財產及個人資料的隱蔽，唯有離岸信托可以完全達成這項要求。

離岸信托和國內信托在理財范圍、用途等方面也有很多區別。由于個人信托多會長期存續，這需要委托人對于信托公司的極大信任。

國內的信托公司多在建國以后才成立起來、不夠穩定， 而且長期以來國內信托業務多以為資金需求方提供資金為導向，而并非從高凈值客戶需求方面出發為其提供財富管理方案，所以在此方面的經驗也顯不足。離岸的信托公司多以成立幾十年甚至百年以上，有長期良好的信用度和管理經驗。

離岸信托公司多以咨詢顧問的身份出面，按照委托人實際情況與需求，提供信托方案、稅務方案、設計信托結構。相比國內信托，離岸信托可以有更多元化的海外投資，條款也更加靈活，主要致力于保障資產安全及家族財富傳承，而非僅是簡單的投資或融資手段。

正如專家表示，離岸信托在規范性、靈活性、隱私性、長遠性的突出優勢，使其成為富人保護個人財產的不二之選。現在正是國內高凈值人士保護資產的關鍵時期，內地家庭確實亟需借助離岸信托管理資產，實現財產安全和家族基業長青的終極目標!