來源：供應鏈金融

文：夏宇瓷

在數字化時代，司庫系統已經成為企業財務管理的核心，而數據中臺作為它的重要支撐，對提高企業運營效率和風險管控能力起著關鍵作用。其中，客商信用管理和關聯交易監測是數據中臺在司庫系統里發揮作用的重要場景，直接關系到企業資金是否安全、供應鏈是否穩定，以及能否合規運營。下面本文就來詳細說說如何借助數據中臺，做好司庫系統中的客商信用管理和關聯交易監測工作。

搭建完善的客商信用管理體系

整合多方數據，畫出客商“全身像”

數據中臺需要把內部和外部的各種數據整合起來，為評估客商信用提供充足信息。內部數據包括企業和客商的交易記錄，像訂單金額多少、付款快不快、交貨準不準時等，這些能反映出客商在之前合作中的實際表現。財務數據比如營收情況、資產負債狀況等，能直接看出客商的財務是否健康、有沒有能力還債。外部數據有工商登記信息，能確認客商是不是合法經營、注冊了多久、注冊資本多少等基本情況；司法涉訴數據能讓我們知道客商有沒有法律糾紛、有沒有違約的風險；行業資訊和輿情數據則能反映出這個客商在行業里的名聲怎么樣，以及市場變化可能對它產生的影響。依靠數據中臺強大的數據整合能力，把這些分散在不同系統、不同渠道的數據匯集到一起，為每個客商打造一幅全面、立體的“畫像”，給信用評估打下堅實的基礎。

建科學評級模型，給信用風險“打分”

有了整合好的多方數據后，建立科學合理的信用評級模型就很關鍵了。這個模型要綜合考慮多種因素，用一些數學方法，比如層次分析法、Logistic 回歸等，來確定每個因素在信用評級中占多大比重。比如說，對于做貿易的企業，付款是否及時可能更重要，占的比重就高一些；而對于生產制造型企業，產品質量穩不穩定、交貨能力強不強等因素，占的比重可以適當提高。模型還要根據行業特點、市場環境變化等進行動態調整優化，確保評級結果能準確反映客商當下的信用狀況。數據中臺可以利用它強大的計算和數據處理能力，高效地運行信用評級模型，快速得出并更新客商的信用評級，把信用風險用具體的數值呈現給企業，方便企業制定相應的信用政策。

動態跟蹤信用，及時預警防風險

客商的信用狀況不是一成不變的，市場波動、經營策略調整等因素都可能導致其信用水平發生變化。所以，數據中臺要能動態跟蹤客商信用，實時監控客商相關數據的變化情況。當發現客商財務指標變差、出現新的法律訴訟、交易行為不正常等可能影響信用的風險信號時，按照預先設定的預警規則，及時給企業相關部門發出提醒。預警方式可以多種多樣，比如發郵件、系統彈窗、發短信等，確保企業能第一時間了解情況并采取應對措施，像調整信用額度、加強賬款催收、暫停合作等，從而有效防控信用風險，保障企業資金安全。

強化關聯交易監測力度

認清關聯關系，畫出交易“關系圖”

關聯交易監測首先要準確識別企業和各交易方之間的關聯關系。數據中臺通過對企業股權結構、高管任職情況、資金往來、業務合作等多方面數據進行深入挖掘和分析，運用知識圖譜技術，構建關聯交易圖譜。這個圖譜用直觀的方式清晰展示企業和關聯方之間復雜的關系網絡，包括直接持股、間接控制、親屬關聯等關系，以及這些關聯方之間的相互聯系。通過這個圖譜，企業能一目了然地掌握整個關聯交易的情況，為后續的監測工作提供清晰的思路和基礎。

監測交易合規性，守住法規“紅線”

關聯交易容易出現利益輸送等違規行為，所以必須嚴格監測其是否合規。數據中臺根據國家相關法律法規、會計準則以及企業內部制定的關聯交易管理制度，對每一筆關聯交易進行實時檢查。監測的內容包括交易價格是否合理，有沒有通過高于或低于市場正常價格交易來轉移利潤的情況；交易審批流程是否完整，有沒有按照規定的權限和程序進行審批；交易內容是否在企業正常經營業務范圍內等。一旦發現交易異常，數據中臺立即發出預警，并提供詳細的違規信息，方便企業及時糾正，避免出現法律風險和聲譽損失。

分析交易數據，揪出潛在異常點

除了監測合規性，深入分析關聯交易數據還能幫助企業發現潛在的風險和異常情況。數據中臺運用數據挖掘和分析技術，從多個角度對關聯交易的金額、頻率、交易方向等數據進行分析。通過對比不同時期、不同關聯方之間的交易數據，找出異常波動，比如某個關聯方在短期內交易金額大幅增長，又沒有合理的業務解釋，這就可能存在潛在風險。同時，分析關聯交易在企業整體業務中的占比變化，如果占比過高，可能會導致企業過度依賴關聯方，影響企業經營的獨立性和穩定性。通過這些深入分析，企業能提前發現潛在的風險點，及時調整經營策略和風險管理措施，保障企業穩健運營。

數據中臺支撐下的協同運作

數據共享流通，打破“信息孤島”

數據中臺打破了企業內部各業務系統之間的數據壁壘，實現了數據的共享和流通。在客商信用管理和關聯交易監測過程中，財務部門、采購部門、銷售部門等相關部門都能從數據中臺獲取所需數據，同時把本部門產生的最新數據反饋到數據中臺，形成數據的良性循環。比如，財務部門在處理賬款時發現某客商付款逾期，相關信息能立即同步到數據中臺，更新客商的信用檔案，為銷售部門后續和該客商的業務合作提供參考；采購部門引入新供應商時，能從數據中臺快速獲取其信用評級和關聯關系信息，幫助做出決策。這種高效的數據共享和流通機制，讓各部門能夠協同工作，提高工作效率和風險防控的及時性。

實時處理數據，讓決策不滯后

數據中臺具備強大的實時數據處理能力，能夠快速分析和處理大量的客商交易數據和關聯交易數據。不管是信用評級的實時更新、關聯交易合規性的實時檢查，還是風險預警的即時發出，都離不開數據中臺的實時處理能力。企業管理層根據數據中臺提供的實時數據和分析結果，能夠迅速做出決策，比如發現某關聯交易存在重大風險時，及時叫停交易；了解到某優質客商信用狀況提升后，適時增加其信用額度來促進業務拓展。這種實時性大大提高了企業決策的及時性，讓企業能在變化迅速的市場環境中抓住機會，有效應對各種風險和挑戰。

持續優化創新，跟上業務新步伐

隨著企業業務的不斷拓展和市場環境的動態變化，客商信用管理和關聯交易監測的需求也在不斷發展。數據中臺作為支撐體系，需要不斷優化和創新。一方面，要持續優化數據質量，通過數據清洗、數據校驗等方式，確保輸入到信用管理和交易監測模型中的數據準確可靠；另一方面，要不斷探索新的數據應用場景和分析方法，比如引入人工智能技術預測信用風險、利用區塊鏈技術保證關聯交易數據的真實性和不可更改性。同時，根據企業新的業務模式、新的法規政策要求等，及時調整數據中臺的功能模塊和業務流程，為司庫系統中的客商信用管理和關聯交易監測提供持續、高效的支持，幫助企業實現高質量發展。

結語

總的來說，在司庫系統建設中，充分發揮數據中臺在客商信用管理和關聯交易監測方面的作用，通過搭建完善的體系、強化監測手段以及實現協同運作，能夠有效提高企業的風險管理水平，保障企業資金安全和合規運營，為企業在激烈的市場競爭中穩步發展提供有力支持。企業應該高度重視數據中臺的建設和應用，不斷探索創新，讓它更好地服務于企業財務管理和戰略發展目標。

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