中國基金報記者 王元也

保險業(yè)擴大對外開放的進程正在逐步加快。

12月6日晚間，銀保監(jiān)會公布修訂后的《中華人民共和國外資保險公司管理條例實施細則》（下稱“細則”），為保險業(yè)對外開放提供更好的法治保障。

《細則》主要落實了兩方面的對外開放舉措，一是關(guān)于放寬外資人身險公司外方股比限制，另一個則是關(guān)于放寬外資保險公司準入條件。

銀保監(jiān)會有關(guān)部門負責人表示，下一步，將按照修改后的《外資保險公司管理條例》和《細則》，，做好外資保險公司的監(jiān)管工作，持續(xù)優(yōu)化保險業(yè)投資和經(jīng)營環(huán)境，進一步激發(fā)市場活力，豐富金融服務(wù)和產(chǎn)品體系，提升保險業(yè)服務(wù)實體經(jīng)濟的質(zhì)效。

十大要點看過來

關(guān)于《細則》，基金君整理了十大要點。

要點一：外資人身險公司外方股比不得公司總股本的51%

這是此次《細則》落實的對外開放舉措之一。今年10月15發(fā)布的修改后的《中華人民共和國外資保險公司管理條例》，放寬了外資保險公司準入條件，作為配套規(guī)定的《細則》需進行相應(yīng)修改。

根據(jù)《細則》第三條相關(guān)規(guī)定，外國保險公司與中國的公司、企業(yè)合資在中國境內(nèi)設(shè)立經(jīng)營人身保險業(yè)務(wù)的合資保險公司，其中外資比例不得超過公司總股本的51%。與此同時，《細則》增加“中國銀行保險監(jiān)督管理委員會另有規(guī)定的，適用其規(guī)定”，為2020年適時全面取消外方股比限制預(yù)留制度空間。

此外，外國保險公司直接或者間接持有的合資壽險公司股份，不得超過前款規(guī)定的比例限制。

要點二：放寬外資保險公司準入條件取消“30年經(jīng)營年限”等要求

《細則》還放寬了外資保險公司準入條件，不再對“經(jīng)營年限30年”“代表機構(gòu)”等相關(guān)事項作出規(guī)定。具體有：在全國范圍內(nèi)取消外資保險機構(gòu)設(shè)立前需開設(shè)2年代表處的要求以及取消30年經(jīng)營年限要求。

要點三：規(guī)范外資保險公司股權(quán)管理

修改后的《細則》要求外資保險公司至少有1家經(jīng)營正常的保險公司作為主要股東，進行股權(quán)變更的，變更后至少有1家經(jīng)營正常的保險公司作為主要股東。

而主要股東是指持股比例最大的股東，以及法律、行政法規(guī)、銀保監(jiān)會規(guī)定的其他對公司經(jīng)營管理有重大影響的股東。股東與其關(guān)聯(lián)方、一致行動人的持股比例合并計算。

此外，《細則》規(guī)定主要股東應(yīng)當承諾自取得股權(quán)之日起五年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)。外資保險公司主要股東擬減持股權(quán)或者退出中國市場的，應(yīng)履行股東義務(wù)，保證保險公司償付能力符合監(jiān)管要求。

這條規(guī)定進一步明確主要股東的責任和義務(wù)，保障外資保險公司持續(xù)健康運行，有利于進一步完善外資保險公司股權(quán)管理方面的監(jiān)管制度，優(yōu)化外資保險公司治理機構(gòu)，保障外資保險公司持續(xù)穩(wěn)健運行。

要點四：中外資監(jiān)管制度統(tǒng)一

《細則》進一步統(tǒng)一了中外資保險公司的監(jiān)管規(guī)則。主要體現(xiàn)在：

一是在分支機構(gòu)管理方面，《細則》刪除了關(guān)于外資保險公司分支機構(gòu)管理的部分原有條款。外資保險公司分支機構(gòu)的設(shè)立和管理方面與中資保險公司均適用《保險公司分支機構(gòu)市場準入管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，確保在統(tǒng)一規(guī)則下開展合作與競爭。

二是在中國申請人的資格管理方面，明確設(shè)立合資保險公司的中國申請人的條件和管理統(tǒng)一適用《保險公司股權(quán)管理辦法》，確保相關(guān)監(jiān)管規(guī)定的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。

要點五：擬設(shè)外資保險公司的籌建負責人需滿足三大條件

《細則》對擬設(shè)外資保險公司的籌建負責人設(shè)置了三大門檻：

（一）大專以上學歷；

（二）從事保險或者相關(guān)工作2年以上；

（三）無違法犯罪記錄。

要點六：分公司成立后外國保險公司不得以任何形式抽回營運資金

外資保險公司可以根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要申請設(shè)立分支機構(gòu)，但《細則》對外國保險公司在中國設(shè)立分公司也提出要求。

1、外國保險公司分公司只能在其所在省、自治區(qū)或者直轄市的行政轄區(qū)內(nèi)開展業(yè)務(wù)，銀保監(jiān)會另有規(guī)定的除外。

2、合資保險公司、獨資保險公司在其住所地以外的各省、自治區(qū)、直轄市開展業(yè)務(wù)的，應(yīng)當設(shè)立分支機構(gòu)。分支機構(gòu)的設(shè)立和管理適用銀保監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定。

3、外國保險公司分公司成立后，外國保險公司不得以任何形式抽回營運資金。

要點七：合資、獨資財產(chǎn)保險公司申請解散需滿足這些條件

《細則》規(guī)定，合資、獨資財產(chǎn)保險公司因分立、合并或者公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)，申請解散的，應(yīng)當報銀保監(jiān)會批準，并提交下列資料：

（一）公司董事長簽署的申請書；

（二）公司股東會的決議；

（三）擬成立的清算組人員構(gòu)成及清算方案；

（四）未了責任的處理方案。

外國財產(chǎn)保險公司申請撤銷其在中國境內(nèi)分公司的，也需提交上述資料。

此外，經(jīng)銀保監(jiān)會批準后，其應(yīng)當自收到銀保監(jiān)會批準文件之日起，停止新的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，向銀保監(jiān)會繳回經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證，并在15日內(nèi)成立清算組。

要點八：港澳臺的保險公司在內(nèi)地設(shè)立和營業(yè)的保險公司比照適用

與此同時，香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)的保險公司在內(nèi)地(大陸)設(shè)立和營業(yè)的保險公司，比照適用細則；法律、行政法規(guī)或者行政協(xié)議另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。

要點九：外資保險公司的注冊資本或者營運資金應(yīng)當為實繳貨幣

《細則》對外資保險公司的注冊資本也提出要求。《細則》規(guī)定，外資保險公司的注冊資本或者營運資金應(yīng)當為實繳貨幣。

要點十：監(jiān)管歡迎更多符合條件的外資保險公司進入中國市場

銀保監(jiān)會表示，下一步，將按照修訂后的《細則》依法推進相關(guān)審批工作進程。在擴大開放、引入外資的同時，將不斷優(yōu)化和完善監(jiān)管方式方法，使風險監(jiān)管能力與開放水平相適應(yīng)。

與此同時，歡迎更多符合條件的外資保險公司進入中國市場，將自身先進經(jīng)驗與中國實際相結(jié)合，與中資公司在競爭中相互促進，更好滿足實體經(jīng)濟和人民生活多層次、多元化的金融需求。

附原文：

中華人民共和國外資保險公司管理條例實施細則

第一條　根據(jù)《中華人民共和國保險法》和《中華人民共和國外資保險公司管理條例》（以下簡稱《條例》），制定本細則。

第二條 《條例》所稱外國保險公司，是指在中國境外注冊、經(jīng)營保險業(yè)務(wù)的保險公司。

第三條　外國保險公司與中國的公司、企業(yè)合資在中國境內(nèi)設(shè)立經(jīng)營人身保險業(yè)務(wù)的合資保險公司（以下簡稱合資壽險公司），其中外資比例不得超過公司總股本的51%。中國銀行保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀保監(jiān)會）另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。

外國保險公司直接或者間接持有的合資壽險公司股份，不得超過前款規(guī)定的比例限制。

第四條  外資保險公司至少有1家經(jīng)營正常的保險公司作為主要股東，進行股權(quán)變更的，變更后至少有1家經(jīng)營正常的保險公司作為主要股東。

主要股東是指持股比例最大的股東，以及法律、行政法規(guī)、銀保監(jiān)會規(guī)定的其他對公司經(jīng)營管理有重大影響的股東。股東與其關(guān)聯(lián)方、一致行動人的持股比例合并計算。

第五條  外資保險公司主要股東應(yīng)當承諾自取得股權(quán)之日起5年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)，并在外資保險公司章程中載明。

經(jīng)銀保監(jiān)會批準進行風險處置的，銀保監(jiān)會責令依法轉(zhuǎn)讓的，涉及司法強制執(zhí)行的，或者在同一控制人控制的不同主體之間轉(zhuǎn)讓股權(quán)等特殊情形除外。

第六條  外資保險公司主要股東擬減持股權(quán)或者退出中國市場的，應(yīng)當履行股東義務(wù)，保證保險公司償付能力符合監(jiān)管要求。

第七條　外資保險公司的注冊資本或者營運資金應(yīng)當為實繳貨幣。

第八條　外國保險公司分公司成立后，外國保險公司不得以任何形式抽回營運資金。

第九條 《條例》第八條第一項所稱設(shè)立申請前1年年末，是指申請日的上一個會計年度末。

第十條 《條例》第八條第五項所稱其他審慎性條件，至少包括下列條件：

（一）法人治理結(jié)構(gòu)合理；

（二）風險管理體系穩(wěn)健；

（三）內(nèi)部控制制度健全；

（四）管理信息系統(tǒng)有效；

（五）經(jīng)營狀況良好，無重大違法違規(guī)記錄。

第十一條  申請人不能提供《條例》第九條第二項要求的營業(yè)執(zhí)照（副本）的，可以提供營業(yè)執(zhí)照的有效復印件或者有關(guān)主管當局出具的該申請人有權(quán)經(jīng)營保險業(yè)務(wù)的書面證明。

第十二條 《條例》第九條第二項所稱外國申請人所在國家或者地區(qū)有關(guān)主管當局對其符合償付能力標準的證明，應(yīng)當包括下列內(nèi)容之一：

（一）在有關(guān)主管當局出具證明之日的上一個會計年度，該申請人的償付能力符合該國家或者地區(qū)的監(jiān)管要求；

（二）在有關(guān)主管當局出具證明之日的上一個會計年度中，該申請人沒有不符合該國家或者地區(qū)償付能力標準的記錄。

第十三條 《條例》第九條第二項所稱外國申請人所在國家或者地區(qū)有關(guān)主管當局對其申請的意見書，應(yīng)當包括下列內(nèi)容：

（一）該申請人申請在中國境內(nèi)設(shè)立保險機構(gòu)是否符合該國家或者地區(qū)的法律規(guī)定;

（二）是否同意該申請人的申請;

（三）在有關(guān)主管當局出具意見之日的前3年，該申請人受處罰的記錄。

第十四條　《條例》第九條第三項所稱年報，應(yīng)當包括申請人在申請日的前3個會計年度的資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表。

前款所列報表應(yīng)當附由申請人所在國家或者地區(qū)認可的會計師事務(wù)所或者審計師事務(wù)所出具的審計意見書。

第十五條　除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定或者經(jīng)國務(wù)院批準外，《條例》第九條第四項所稱中國申請人應(yīng)當符合《保險公司股權(quán)管理辦法》等相關(guān)規(guī)定要求。

第十六條　擬設(shè)外資保險公司的籌建負責人應(yīng)當具備下列條件：

（一）大專以上學歷；

（二）從事保險或者相關(guān)工作2年以上；

（三）無違法犯罪記錄。

第十七條　申請人根據(jù)《條例》第十一條規(guī)定申請延長籌建期的，應(yīng)當在籌建期期滿之日的前1個月以內(nèi)向銀保監(jiān)會提交書面申請，并說明理由。

第十八條 《條例》第十一條第一項所稱籌建報告，應(yīng)當對該條其他各項的內(nèi)容作出綜述。

第十九條 《條例》第十一條第四項所稱法定驗資機構(gòu)，是指符合銀保監(jiān)會要求的會計師事務(wù)所。

第二十條 《條例》第十一條第四項所稱驗資證明，應(yīng)當包括下列內(nèi)容：

（一）法定驗資機構(gòu)出具的驗資報告；

（二）注冊資本或者營運資金的銀行原始入賬憑證的復印件。

第二十一條 《條例》第十一條第五項所稱主要負責人，是指擬設(shè)外國保險公司分公司的總經(jīng)理。

對擬任外國保險公司分公司主要負責人的授權(quán)書，是指由外國保險公司董事長或者總經(jīng)理簽署的、對擬任外國保險公司分公司總經(jīng)理的授權(quán)書。

授權(quán)書應(yīng)當明確記載被授權(quán)人的權(quán)限范圍。

第二十二條 《條例》第十一條第六項所稱擬設(shè)公司的高級管理人員，應(yīng)當符合銀保監(jiān)會規(guī)定的任職資格條件。

外國保險公司分公司的高級管理人員，應(yīng)當具備保險公司總公司高級管理人員的任職資格條件。

第二十三條 《條例》第十一條第九項所稱擬設(shè)公司的營業(yè)場所的資料，是指營業(yè)場所所有權(quán)或者使用權(quán)的證明文件。

《條例》第十一條第九項所稱與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施的資料，至少包括計算機設(shè)備配置、網(wǎng)絡(luò)建設(shè)情況以及信息管理系統(tǒng)情況。

第二十四條 《條例》和本細則要求申請設(shè)立外資保險公司的外國保險公司提供的下列文件或者資料，應(yīng)當真實有效：

（一）營業(yè)執(zhí)照（副本）或者營業(yè)執(zhí)照的有效復印件；

（二）對擬任外國保險公司分公司主要負責人的授權(quán)書；

（三）外國保險公司對其中國境內(nèi)分公司承擔稅務(wù)、債務(wù)的責任擔保書。

第二十五條  外資保險公司可以根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要申請設(shè)立分支機構(gòu)。

外國保險公司分公司只能在其所在省、自治區(qū)或者直轄市的行政轄區(qū)內(nèi)開展業(yè)務(wù)，銀保監(jiān)會另有規(guī)定的除外。

合資保險公司、獨資保險公司在其住所地以外的各省、自治區(qū)、直轄市開展業(yè)務(wù)的，應(yīng)當設(shè)立分支機構(gòu)。分支機構(gòu)的設(shè)立和管理適用銀保監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定。

第二十六條　外資保險公司及其分支機構(gòu)的高級管理人員，其任職資格審核與管理，按照銀保監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，本細則另有規(guī)定的除外。

第二十七條　合資、獨資財產(chǎn)保險公司因分立、合并或者公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)，申請解散的，應(yīng)當報銀保監(jiān)會批準，并提交下列資料：

（一）公司董事長簽署的申請書；

（二）公司股東會的決議；

（三）擬成立的清算組人員構(gòu)成及清算方案；

（四）未了責任的處理方案。

第二十八條 經(jīng)銀保監(jiān)會批準解散的合資、獨資財產(chǎn)保險公司，應(yīng)當自收到銀保監(jiān)會批準文件之日起，停止新的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，向銀保監(jiān)會繳回經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證，并在15日內(nèi)成立清算組。

第二十九條 清算組應(yīng)當自成立后5日內(nèi)將公司開始清算程序的情況書面通知市場監(jiān)督管理、稅務(wù)、人力資源社會保障等有關(guān)部門。

第三十條　清算組應(yīng)當自成立之日起1個月內(nèi)聘請符合銀保監(jiān)會要求的會計師事務(wù)所進行審計；自聘請之日起3個月內(nèi)向銀保監(jiān)會提交審計報告。

第三十一條　清算組應(yīng)當在每月10號前向銀保監(jiān)會報送有關(guān)債務(wù)清償、資產(chǎn)處置等最新情況報告。

第三十二條 《條例》第二十八條所稱報紙，是指具有一定影響的全國性報紙。

第三十三條 外國財產(chǎn)保險公司申請撤銷其在中國境內(nèi)分公司的，應(yīng)當報銀保監(jiān)會批準，并提交下列資料：

（一）外國財產(chǎn)保險公司董事長或者總經(jīng)理簽署的申請書；

（二）擬成立的清算組人員構(gòu)成及清算方案；

（三）未了責任的處理方案。

外國財產(chǎn)保險公司撤銷其在中國境內(nèi)分公司的具體程序，適用《條例》及本細則有關(guān)合資、外資財產(chǎn)保險公司申請解散的程序。

外國財產(chǎn)保險公司分公司的總公司解散、依法被撤銷或者宣告破產(chǎn)的，外國財產(chǎn)保險公司分公司的清算及債務(wù)處理適用《條例》第三十條及本細則有關(guān)合資、獨資財產(chǎn)保險公司解散的相應(yīng)規(guī)定。

第三十四條　外資保險公司違反本細則有關(guān)規(guī)定的，由銀保監(jiān)會依據(jù)《中華人民共和國保險法》《條例》等法律、行政法規(guī)進行處罰。

第三十五條 《條例》及本細則要求提交、報送的文件、資料和書面報告，應(yīng)當提供中文本，中外文本表述不一致的，以中文本的表述為準。

第三十六條 《條例》及本細則規(guī)定的期限,從有關(guān)資料送達銀保監(jiān)會之日起計算。申請人申請文件不全、需要補交資料的，期限應(yīng)當從申請人的補交資料送達銀保監(jiān)會之日起重新計算。

本細則有關(guān)批準、報告期間的規(guī)定是指工作日。

第三十七條　對外資保險公司的管理，《條例》和本細則未作規(guī)定的，適用其他法律、行政法規(guī)與銀保監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定。

外資再保險公司的設(shè)立適用《再保險公司設(shè)立規(guī)定》，《再保險公司設(shè)立規(guī)定》未作規(guī)定的，適用本細則。

第三十八條　香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)的保險公司在內(nèi)地(大陸)設(shè)立和營業(yè)的保險公司，比照適用《條例》和本細則；法律、行政法規(guī)或者行政協(xié)議另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。

第三十九條　本細則自公布之日起施行。原中國保險監(jiān)督管理委員會2004年5月13日發(fā)布的《中華人民共和國外資保險公司管理條例實施細則》（保監(jiān)會令2004年第4號）同時廢止。