作者：云中鳶

來源：券商中國（ID：quanshangcn）

6月14日，《新華每日電訊》曝光一起特大地下錢莊案，涉案流轉資金高達萬億元，涉及300余家報關行和1300余家公司企業，是目前國內規模最大的地下錢莊案。

圖/七臺河市公安局

近期，這起被列為公安部部督的全國特大系列地下錢莊案件取得重大進展。目前已打掉13個地下錢莊，抓獲犯罪嫌疑人117人，涉案交易流水上萬億元。七臺河市公安局透露，從涉案規模上看，“9·8”特大系列地下錢莊案已成迄今為止國內最大的地下錢莊案件。

在該案件中，犯罪嫌疑人利用境內外的賬戶，按照客戶需求將境內人民幣轉移到境外，兌換成美元。或者將境外美元轉移到境內，兌換成人民幣。在這兩個過程中間分別賺取匯率差價和手續費。“由于境內外都有這種資金轉移需求，有時都不用真正兌換，只需將境內外轉移資金的需求一‘對敲’，直接就賺到匯率差價和手續費了。”一位專案組成員介紹道。

“9·8”特大系列地下錢莊案件涉及詐騙、虛開增值稅專用發票、騙取出口退稅等多種犯罪行為。據警方從福建泉州抓獲的犯罪嫌疑人汪某交代，沿海有很多人在菲律賓、越南等地做生意，掙的錢想帶回國內，國內也有不少人想把資金帶出去。這樣的需求很多，“在我們那里這樣的地下錢莊很多”。

地下錢莊還為電信詐騙、邪教組織等多種犯罪提供“黑色”支撐。七臺河警方前幾年偵辦一起跨境網絡賭博案時發現，在超過2000億元的涉案賭資中，70%以上是通過地下錢莊在境內外流轉的。此前江蘇警方破獲一起跨國網絡賭博案，涉案資金78億元，巨額涉案資金也是通過地下錢莊流向境外的。

據悉，“9·8”特大系列地下錢莊案涉及俄羅斯、新加坡等國家和地區，以及福建、廣東、山東、遼寧、河北、新疆、吉林、黑龍江、河南等20余省區市的68個地下錢莊犯罪團伙、300余家報關行和1300余家公司企業，涉案人員達幾百人，社會影響極其惡劣。

地下錢莊是未經國家金融主管部門批準、擅自設立的一類非法金融機構的統稱，非法從事外匯業務、資金業務、貸款業務，也稱“地下銀行”。地下錢莊的存在，使大量來源不明的資金置于國家監管體系之外，成為轉移贓款和洗錢的重要工具。

為了逃避公安機關打擊和國家金融監管，地下錢莊往往采取極為隱蔽的方式從事非法金融活動，網絡化趨勢明顯。據辦案人員介紹，地下錢莊現在很少采用柜面形式，更多地轉用以電話銀行、電子銀行等為載體的電子支付工具。只需一臺連接互聯網的電腦，基本業務都可以由電腦系統完成。這種在網絡上完成的非法交易給公安機關的證據搜集和提取帶來了極大困難。

七臺河警方在黑龍江、福建、廣東等地查辦地下錢莊時發現，不少地下錢莊犯罪都有家族性特點，尤其是在南方一些宗族關系比較緊密的地區，這種特征尤為明顯。據了解，現代經濟發展和網絡運營的便利性使得資金轉移的速度極快，覆蓋范圍也相當廣泛，地下錢莊彼此之間相互聯系，互相拆借，形成了一張彼此關聯的巨大網絡。有辦案民警表示，“深圳地下錢莊之間拆借錢，有時只需一個電話，不用任何抵押”。

跨地區、甚至跨國作案，則是地下錢莊最近幾年的新趨勢。據悉，犯罪嫌疑人通常控制數量眾多的境外離岸公司，不同離岸公司又同時在多家銀行開立賬戶。資金在不同的離岸公司和國內公司、個人賬戶之間頻繁流轉。組織者一般會統籌聯系客戶及同行資金往來，境外資金與境內資金的運行由具體人員操作。每一環節都會涉及不同的人員參與，跨地區特點明顯。

在公安機關已經破獲的案件中，地下錢莊在很多情況下為電信詐騙、非法賭博、邪教組織等犯罪行為提供了資金流轉渠道。除此之外，也可能涉及企業逃匯、虛假轉口貿易付匯、非法買賣外匯等金融服務犯罪。