組建于2009年的長安銀行，近年來發展迅速，2017年資產規模突破2000億元大關。不過，地處西北的長安銀行，在快速發展過程中出現一些隱憂：截至2017年末，前十家客戶貸款集中度存在超標問題，而單一客戶貸款集中度亦高于將于7月1日起實施的《商業銀行大額風險暴露管理辦法》要求；不良貸款率逐年上升。

▎海航系退居至第九大股東

據了解，長安銀行前十大股東為陜西延長石油集團、陜西煤業、陜西有色金屬控股集團、東嶺集團、海航旅游集團、榆林市興昌投資有限公司、齊商銀行、陜西喜悅投資公司、西部信托和陜西鴻達水景園藝工程公司。

此次轉讓長安銀行股權的是第五大股東——海航旅游集團，目前持有5.92%的股權。此次股權轉讓后，海航旅游集團將退居為第九大股東。

數據顯示，長安銀行近年來，資產規模擴張速度較快。2013年~2016年，該行各年末資產總額分別為1054.7億元、1264.18億元、1598.92億元、1806.15億元。

到2017年，長安銀行總資產規模更是跨越2000億元大關，達到2077.8億元，同比增長15.04%，其中，存款總額1439億元，貸款總額911.32億元。

相比于資產規模擴張速度，長安銀行經營業績方面的增速有所放緩，2017年實現營業收入46.8億元，同比增長1.55%；凈利潤13.91億元，同比增長12.38%，放緩明顯。

長安銀行給2018年定的目標是，資產總額達2200億元，新增各項貸款和存款分別為140億元和120億元，實現凈利潤14億元，實現中間業務收入7億元，不良貸款率控制在2%內(不含)。

▎客戶貸款集中度超標

值得注意的是，長安銀行在快速發展過程中，一些隱憂值得注意。

2017年報顯示，長安銀行單一客戶貸款集中度最高達到10.53%。按照《商業銀行法》規定，“對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過10%”；而7月1日起實施的《商業銀行大額風險暴露管理辦法》則要求，“商業銀行對非同業單一客戶的貸款余額不得超過資本凈額的10%”。

另外，央行在1994年發布的《關于商業銀行實行資產負債比例管理的通知》中規定，最大十家客戶發放貸款總額應該小于等于銀行資本凈額的50%。而長安銀行最大十家客戶貸款余額達到了87.42億元，占資本凈額比例62.21%。

業內人士表示，根據金融學的理論，資產分散可以降低風險。如果貸款過于集中在某一個行業、地區、客戶的話，有可能會產生貸款集中的風險，即俗說的“不把所有雞蛋放在一個籃子里”。

據了解，近年來，單一客戶貸款集中度指標超標的情況大多發生在農商行和村鎮銀行身上，城商行單一客戶貸款集中度超標的情況較為罕見。

“出現這種情況，主要可能是客戶要么質地比較好，要么就是客戶比較強勢，銀行也想維護客戶。背后的核心還是資本金的問題，如果凈資產不多，將無法支撐業務持續擴大。”一家城商行內部人士表示。

查閱年報，長安銀行單一貸款最多的客戶是陜西未來能源化工有限公司(簡稱“陜西未來能源”)，貸款金額14.8億元，據調查，陜西未來能源系長安銀行第一大股東陜西延長集團出資組建的企業。

此外，長安銀行對海航系貸款也不低，給海航集團貸款9億元，給海航資產管理集團有限公司貸款6億元，合計15億元，占資本凈額比例10.68%。

“還有可能的情況是，長安銀行當時自認為沒有超標，但到年底監管要求穿透式管理，審計機構那邊過不去，最后暴露。”上述城商行人士表示，“以前很多銀行會通過出表進行處理，但在如今嚴監管的情況下，不好操作了。”

《商業銀行法》規定，“未遵守資本充足率、存貸比例、資產流動性比例、同一借款人貸款比例和國務院銀行業監督管理機構有關資產負債比例管理的其他規定的，由國務院銀行業監督管理機構責令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業整頓或者吊銷其經營許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任。”

此前，已有多家銀行因客戶貸款集中度超標被處罰。例如，今年3月14日，長春農村商業銀行股份有限公司春城大街支行因存在單一客戶貸款集中度超比例被罰30萬。今年5月9日，由于單一客戶貸款集中度超比例，興安盟科爾沁包商村鎮銀行有限公司被罰款30萬元，相關責任人也被罰款和被給予警告。

此外，長安銀行不良貸款率也三年連續上升，2015年、2016年和2017年不良率分別為1.46%、1.84%和1.96%，高于2017年末銀監會披露的商業銀行平均不良貸款率1.74%。

▎授信過于集中所產生的風險

一是對單一客戶授信集中容易影響銀行資金安全。因為對單一客戶集中授信度過高除了不利于銀行分散風險，也容易造成過度授信，而客戶一旦出現經營和財務風險，將直接危及銀行信貸資金安全；二是可能助長客戶盲目擴張行為，客戶一旦出現投資項目失敗或資金鏈斷裂，將引發系統性風險。

▎風險防范

一是要嚴格客戶信用評級的操作，特別是在對客戶資產運營、競爭實力、管理能力、財務風險控制等基本面定性評價的選擇上，要盡可能做到客觀、公正，從而使信用評級結果較真實地反映客戶信用風險水平，依照評級結果測算的風險限額較準確地反映客戶實際風險承受能力；

二是嚴格遵守《大額風險管理辦法》，對單一客戶授信不超過凈資本的10%；

三是正確處理客戶營銷和風險防控的關系，堅決杜絕授信管理上的逆程序操作行為。

 來源：東方財富