來(lái)源：銀行聯(lián)合信息網(wǎng)（ID：yinlianxin888）

2016年5月份，作為12家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行之一的某銀行，被爆出在2015年年初，高管們通過(guò)香港東亞銀行賬戶，私分過(guò)億元公款，其中董事長(zhǎng)蔡國(guó)華分得3850萬(wàn)元，時(shí)任行長(zhǎng)欒永泰分得2000余萬(wàn)元，副行長(zhǎng)畢繼繁分得1800萬(wàn)元，其他高管分獲數(shù)額不一款項(xiàng)，而最低額在800萬(wàn)元左右。

而該銀行通過(guò)官網(wǎng)發(fā)布律師聲明稱：“近期，一些媒體發(fā)布某銀行員工持股計(jì)劃，高管人員私分巨款等嚴(yán)重失實(shí)的新聞，誤導(dǎo)社會(huì)公眾，造成不良的社會(huì)影響，也損害了某銀行的名譽(yù)?！?/p>

據(jù)該高管了解，該銀行其他高管也有得到分紅，數(shù)額在幾百萬(wàn)到幾千萬(wàn)元不等，但因?yàn)樵撱y行實(shí)行的是密薪制，所以他不清楚其他高管分到的具體金額。

該高管稱，當(dāng)時(shí)某銀行人力資源部找到他說(shuō)分給他一筆錢，他第一反應(yīng)是不合適，隨后人力資源部稱這是對(duì)他退休之前工作的獎(jiǎng)勵(lì)，他覺(jué)得可以接受。

對(duì)于高管“私分”公款一事，該銀行法律合規(guī)部在2016年5月19日的聲明中還稱：“相關(guān)報(bào)道中關(guān)于我行高管通過(guò)香港某銀行在境外私分巨額公款一事嚴(yán)重失實(shí)，我行從未在香港為個(gè)人開(kāi)設(shè)銀行賬戶。我國(guó)目前對(duì)資金出入境有完備的外匯管理規(guī)定，相關(guān)報(bào)道中所提及的我行巨額資金出入境行為，既不符合邏輯，也缺乏常識(shí)?！?/p>

然而在一份賬戶交易信息顯示，2015年5月，一家名為“上海衍溢投資管理有限公司”的企業(yè)向某高管在東亞銀行的卡上匯入巨額資金，匯款理由為"代發(fā)工資"，交易信息上蓋有東亞銀行的業(yè)務(wù)公章。

對(duì)于該賬單，該高管確認(rèn)，這是他本人的東亞銀行資金流水。該高管表示，當(dāng)時(shí)先是人力資源部一位負(fù)責(zé)人先向他收取身份證，此后過(guò)了相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間，現(xiàn)任董事長(zhǎng)約他去辦公室，給了他一個(gè)信封，信封中有一張東亞銀行的卡，卡中有2100多萬(wàn)元。

工商信息顯示，上海衍溢投資管理有限公司的投資人名單里，發(fā)現(xiàn)有多名該銀行高管。2015年5月27日，投資人變更為上海佐灃投資管理有限公司，董事長(zhǎng)為該公司的自然人股東之一，前行長(zhǎng)名單則在投資人中消失。

對(duì)此，該高管表示，衍溢投資是董事長(zhǎng)等人成立的，他本人并不知情。而作為某銀行高管，他本人多年來(lái)從未在其他公司擔(dān)任高管。

對(duì)于某銀行法律合規(guī)部聲明，該高管認(rèn)為是在玩文字游戲，該高管稱款項(xiàng)通過(guò)東亞銀行走賬，聲明回避了主要問(wèn)題。東亞銀行的確是香港的銀行，在內(nèi)地有分支機(jī)構(gòu)，這個(gè)卡是在上海辦理的，這份聲明完全是避重就輕，用開(kāi)玩笑的話說(shuō)就是：走夜路，吹口哨，給自己壯膽。

該高管認(rèn)為，正常聲明本該針對(duì)有沒(méi)有分錢進(jìn)行澄清，私分公款也是非常嚴(yán)重的指控，如果不符合事實(shí)，現(xiàn)任管理層可以通過(guò)正常的法律途徑維護(hù)自己的合法權(quán)利，而不是在這些細(xì)節(jié)上摳字眼。

從上述案件中，普通民眾及其容易對(duì)銀行產(chǎn)生不信任心理。此時(shí)的高管問(wèn)責(zé)機(jī)制對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制來(lái)說(shuō)就是重要一環(huán)。從監(jiān)管體系的循環(huán)系統(tǒng)來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)控制有內(nèi)在監(jiān)督機(jī)制、外在監(jiān)督機(jī)制和市場(chǎng)監(jiān)督機(jī)制三個(gè)體系在同時(shí)起作用。

內(nèi)在監(jiān)督機(jī)制主要是以風(fēng)險(xiǎn)控制為基礎(chǔ)的公司治理結(jié)構(gòu)、決策機(jī)制、運(yùn)營(yíng)機(jī)制和控制技術(shù)等企業(yè)內(nèi)生變量的組合，處于風(fēng)險(xiǎn)控制的第一關(guān)口，是風(fēng)險(xiǎn)控制的保證性機(jī)制；外在機(jī)制主要是監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)監(jiān)管規(guī)則對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的常規(guī)監(jiān)管，處于風(fēng)險(xiǎn)控制的第二層關(guān)口，是風(fēng)險(xiǎn)控制的保障性機(jī)制；市場(chǎng)機(jī)制主要是投資人組成的監(jiān)督團(tuán)隊(duì)，包括客戶群體和輿論監(jiān)督，處于風(fēng)險(xiǎn)控制的最外層關(guān)口，是風(fēng)險(xiǎn)控制的約束性機(jī)制。三層循環(huán)系統(tǒng)的核心是金融機(jī)構(gòu)高管人員決策風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)機(jī)制要發(fā)揮作用必須通過(guò)高管人員的行為才能體現(xiàn)。

建立高管行為問(wèn)責(zé)機(jī)制當(dāng)務(wù)之急是完善內(nèi)部治理。出現(xiàn)“問(wèn)題高管”的原因是多種多樣的，其中內(nèi)在原因是銀行治理結(jié)構(gòu)存在缺陷或失效。簡(jiǎn)單地處理事故責(zé)任人，不能從根本上遏制“問(wèn)題高管”的出現(xiàn)。

銀行內(nèi)部治理存在問(wèn)題是“問(wèn)題高管”產(chǎn)生的主要原因，針對(duì)內(nèi)部治理存在的主要問(wèn)題，應(yīng)加強(qiáng)銀行治理結(jié)構(gòu)的建設(shè)，加強(qiáng)董事會(huì)的建設(shè)，董事會(huì)權(quán)力不能董事長(zhǎng)化，使董事會(huì)能夠防止內(nèi)部人控制，加強(qiáng)對(duì)高層管理者的監(jiān)督，同時(shí)加強(qiáng)獨(dú)立董事的建設(shè)，使獨(dú)立董事真正的獨(dú)立于管理者。

目前上市銀行雖然都建立了公司治理結(jié)構(gòu)，但在高級(jí)管理人員任免方面，仍然不能做到公開(kāi)透明，有的股份制銀行還存在董事長(zhǎng)控制的情況，高管問(wèn)責(zé)的內(nèi)部環(huán)境還不具備，銀行高層有階級(jí)化、特權(quán)化的趨勢(shì)，從目前“問(wèn)題高管”分析，沒(méi)有一例是因?yàn)闆Q策失誤、經(jīng)營(yíng)不當(dāng)或管理不善而被迫“下課”的，缺乏高管問(wèn)責(zé)的機(jī)制是目前經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)的主要原因。

（一）完善高管人員信息系統(tǒng)，加大違規(guī)成本。1、建立健全灰名單制度，加強(qiáng)高管人員任前、任期信息儲(chǔ)備。凡是從業(yè)人員受到處分的，相關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)在處分文件生效一周內(nèi)將相關(guān)處分信息，包括受到內(nèi)部處分或被取消一定期限任職資格的高管人員，錄入金融機(jī)構(gòu)高管人員信息系統(tǒng)客戶端或金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)，并向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門相關(guān)職能處室報(bào)送書面情況。對(duì)于進(jìn)入灰名單的高管人員進(jìn)行認(rèn)真甄別、審慎審核，防止帶“病”提拔或流動(dòng)。同時(shí)，通過(guò)銀行主動(dòng)上報(bào)、現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)信息互動(dòng)、關(guān)注媒體輿情信息、信訪等手段，多渠道收集從業(yè)人員不良行為信息，經(jīng)確認(rèn)后及時(shí)錄入從業(yè)人員灰名單或黑名單。2、嚴(yán)格執(zhí)行黑名單制度，明示不符合任職資格人員。對(duì)于相關(guān)監(jiān)管法規(guī)明確規(guī)定不符合擔(dān)任商業(yè)銀行董事和高管人員的，要將其信息錄入銀監(jiān)會(huì)董事、監(jiān)事及高管人員監(jiān)督管理系統(tǒng)。對(duì)于進(jìn)入黑名單的人員，要堅(jiān)決將其排除于高管甚至從業(yè)人員的隊(duì)伍之外。3、加大懲戒力度。一方面，通過(guò)開(kāi)展監(jiān)管排查和機(jī)構(gòu)自查，清理一批行為失范的從業(yè)人員，嚴(yán)肅行業(yè)風(fēng)氣，遏制不良行風(fēng)蔓延；另一方面，鼓勵(lì)銀行業(yè)協(xié)會(huì)開(kāi)通舉報(bào)電話，結(jié)合商業(yè)賄賂治理，降低對(duì)銀行業(yè)從業(yè)人員尋租和不當(dāng)利益的容忍度，加大違規(guī)成本。

（二）加強(qiáng)監(jiān)管協(xié)作，規(guī)范從業(yè)人員合理流動(dòng)。1、加強(qiáng)監(jiān)管部門內(nèi)部協(xié)調(diào)配合。在銀行監(jiān)管方面，實(shí)現(xiàn)高管人員準(zhǔn)入的聯(lián)動(dòng)監(jiān)管。一是在高管人員任職資格審查時(shí)，市場(chǎng)準(zhǔn)入部門將擬任高管人員受內(nèi)部問(wèn)責(zé)的情況作為重要審查內(nèi)容。二是現(xiàn)場(chǎng)檢查部門在現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn)書中對(duì)重大違規(guī)問(wèn)題要求機(jī)構(gòu)內(nèi)部問(wèn)責(zé)到人。三是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管部門對(duì)高管人員的履職情況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)管，若發(fā)現(xiàn)高管人員存在較嚴(yán)重的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)告知市場(chǎng)準(zhǔn)入部門。2、加強(qiáng)監(jiān)管部門外部協(xié)調(diào)合作。銀行監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)與中國(guó)人民銀行在高管人員征信工作等方面的密切合作，為高管人員任職資格和任職行為的持續(xù)監(jiān)管提供有力支持。此外，監(jiān)管部門還應(yīng)結(jié)合《銀行業(yè)從業(yè)人員流動(dòng)自律公約》等規(guī)定，加強(qiáng)和銀行業(yè)協(xié)會(huì)的協(xié)作，發(fā)揮銀行業(yè)協(xié)會(huì)的作用，加強(qiáng)對(duì)轄內(nèi)從業(yè)人員準(zhǔn)入及其合理流動(dòng)的規(guī)范和管理。

（三）改進(jìn)監(jiān)管方式方法，強(qiáng)化監(jiān)管有效性。1、改進(jìn)高管人員信息共享。在功能監(jiān)管框架下，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管部門將與高管人員不良記錄有關(guān)的信息納入重大事項(xiàng)報(bào)告制度，現(xiàn)場(chǎng)檢查部門將檢查中發(fā)現(xiàn)的高管人員違規(guī)重要信息與其他監(jiān)管部門共享，市場(chǎng)準(zhǔn)入部門根據(jù)規(guī)定將不符合任職資格人員的信息錄入高管信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)共享。在機(jī)構(gòu)監(jiān)管框架下，對(duì)不同類型機(jī)構(gòu)的高管人員的不良記錄信息要及時(shí)通報(bào)；對(duì)受到處分甚至更嚴(yán)重懲處的高管人員，要錄入高管人員信息系統(tǒng)黑名單或灰名單，實(shí)現(xiàn)信息共享。2、適當(dāng)提高高管人員準(zhǔn)入的審慎性標(biāo)準(zhǔn)。針對(duì)支行級(jí)高管人員出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)敏感性和管控能力不足等問(wèn)題，結(jié)合各地區(qū)實(shí)際，適當(dāng)提高審慎性標(biāo)準(zhǔn)，增加支行級(jí)高管人員履職經(jīng)歷方面的審慎性要求，如增加對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理、信貸管理、內(nèi)審、紀(jì)檢、合規(guī)等風(fēng)險(xiǎn)控制部門的工作閱歷要求等，提高監(jiān)管有效性。3、及時(shí)督促調(diào)整責(zé)、權(quán)、利關(guān)系。要切實(shí)督促銀行加快完善業(yè)績(jī)考核、薪酬管理、勞動(dòng)用工等制度，避免盲目擴(kuò)規(guī)模，合理分配利益，理順基層銀行從業(yè)人員的責(zé)、權(quán)、利關(guān)系。在此基礎(chǔ)上，督促銀行加強(qiáng)內(nèi)部管理和員工管理，降低對(duì)不良行為的容忍度。對(duì)于存在問(wèn)題卻長(zhǎng)期不整改的，要采取有力的監(jiān)管措施，切斷不當(dāng)利益關(guān)系鏈條。

（四）營(yíng)造嚴(yán)格規(guī)范的監(jiān)管氛圍，提高監(jiān)管權(quán)威性。從作風(fēng)建設(shè)來(lái)看，各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部要注重提高監(jiān)管權(quán)威性，推動(dòng)樹立嚴(yán)格規(guī)范的監(jiān)管氛圍。從隊(duì)伍建設(shè)來(lái)看，要大力培養(yǎng)敢于監(jiān)管、善于監(jiān)管、主動(dòng)作為、積極作為的干部。從效能建設(shè)來(lái)看，要弘揚(yáng)求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，鼓勵(lì)干部深入開(kāi)展調(diào)查研究，充分掌握一線實(shí)際情況，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)敏感性、預(yù)見(jiàn)性，切實(shí)加大對(duì)難點(diǎn)工作的攻關(guān)力度，提高監(jiān)管有效性，避免停留在綜合性、總體性的指標(biāo)分析監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查上。從文化建設(shè)來(lái)看，要鼓勵(lì)形成嚴(yán)監(jiān)管、講大局的工作氛圍。

（五）加強(qiáng)政策法規(guī)和行風(fēng)文化建設(shè)，及時(shí)堵塞監(jiān)管漏洞。目前，對(duì)中外資商業(yè)銀行的行政許可實(shí)施辦法存在不統(tǒng)一和不銜接的地方，如對(duì)高管人員的離任審計(jì)或經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)要求不一致，出現(xiàn)監(jiān)管漏洞，給有問(wèn)題的中資銀行高管人員繞道外資銀行達(dá)到任職目的提供了便利；又如對(duì)高管人員的從業(yè)記錄要求，以及對(duì)中外資銀行高管人員的審查標(biāo)準(zhǔn)也有不一致之處；等等。為此，應(yīng)及時(shí)修訂相關(guān)法律法規(guī)，防止對(duì)不同類型機(jī)構(gòu)高管人員監(jiān)管上的漏洞。此外，基層銀行高管人員行為失范問(wèn)題有深層次的原因，因此，要在管理制度上引導(dǎo)完善合理的薪酬制度，科學(xué)下達(dá)業(yè)績(jī)考核指標(biāo)，建立公平合理的用工制度。要在體制、機(jī)制上深化相關(guān)金融改革，鏟除不科學(xué)經(jīng)營(yíng)管理的土壤。要在思想上加強(qiáng)引導(dǎo)，防止拜金主義蔓延，營(yíng)造良好的行業(yè)風(fēng)氣和銀行文化。