來源：中國農(nóng)村金融雜志社（ID：zgncjrwx）

文/浙江武義農(nóng)商行楊武

由于受經(jīng)濟下行大環(huán)境以及“兩鏈不良擔保”影響，浙江地區(qū)2014年以來銀行業(yè)不良貸款額、不良貸款率都節(jié)節(jié)攀高，不良貸款從行業(yè)來看主要集中在制造業(yè)、批發(fā)零售、房地產(chǎn)等行業(yè)，商業(yè)銀行面對不良率和不良貸款規(guī)模“雙高”的巨大壓力，為化解處置不良貸款，降低資產(chǎn)不良率可為殫精竭慮。面對日益高漲的不良貸款，很多銀行會采用借新還舊的處置方式，借新還舊是一種商業(yè)銀行在貸款發(fā)放和收回過程中經(jīng)常采用的操作方式，是指貸款到期后不能按時收回本息，又重新發(fā)放貸款用于歸還上筆部分或全部貸款的行為。

借新還舊這種處置方式某種程度上有利于盤活信貸資金、克服訴訟時效法律上的限制，并有可能要求借款人在辦理時增加擔保，從而達到弱化貸款風險的作用，但也存在一些不足，比如某種程度上掩蓋了信貸資產(chǎn)質(zhì)量問題、推遲了信貸風險暴露時間等，所以借新還舊貸款，筆者認為應該謹慎使用，而且要特別注意使用過程中的細節(jié)，以防法律漏洞。

(一)最常見風險點：債權人未充分履行告知義務

根據(jù)《擔保法司法解釋》第三十九規(guī)定，主合同雙方當事人協(xié)議以新貸償還舊欠貸款，除保證人知道或應當知道外，保證人不承擔民事責任。

1. 債權人未履行告知義務。新的貸款保證人與舊欠貸款保證人不為同一人，或舊欠貸款沒有保證人的情況下，新貸的保證人如果不知道主合同雙方當事人在借新還舊，保證人不承擔保證責任。

2. 債權人履行告知義務卻被視為未履行。新的貸款保證人與舊欠貸款保證人不為同一人，或舊欠貸款沒有保證人，新貸的保證人明知是主合同雙方在辦理借新還舊，由于貸款手續(xù)上未注明借新還舊的內(nèi)容，致使發(fā)生訴訟時，保證人又不承認這一事實，銀行在無法舉證的情況下往往會被判定未履行告知義務。

(二)最常見風險點：債權人未能合理判斷借款人處境

根據(jù)《擔保法司法解釋》第六十九條規(guī)定：有多個普通債權人的，在清償債務時，債務人與其中一個債權人惡意串通，將其全部或部分財產(chǎn)抵押給該債權人，因此喪失了履行其它債務的能力，損害了其它債權人的合法權益，受損害的債權人可以請求人民法院撤銷該抵押行為。因此在原舊貸款沒有抵押，而辦理轉貸時以借款人自身的財產(chǎn)設定抵押時如不注意，該抵押行為有可能被其它債權人申請法院撤銷。破產(chǎn)法第三十五條規(guī)定，在人民法院受理破產(chǎn)案件前六個月至破產(chǎn)宣告之日，對原來沒有財產(chǎn)擔保的債務提供財產(chǎn)擔保，清算組有權追回財產(chǎn)，一同納入破產(chǎn)財產(chǎn)。因此，原來沒有財產(chǎn)抵押擔保，而在辦理借新還舊時以借款人自身財產(chǎn)設定抵押，且辦理借新還舊手續(xù)的時間發(fā)生在企業(yè)破產(chǎn)宣告前六個月內(nèi)的，抵押有可能被清算組申請法院撤銷。

(三)如何防范借新還舊貸款的風險

充分履行告知義務。銀行在辦理借新還舊貸款手續(xù)時，要充分履行告知義務。一是口頭告知，讓保證人知道借款用途為借新還舊。二是書面告知，在借款借據(jù)和保證合同等文本上注明“借新還舊”字樣。

要有書面材料留存。必要時在口頭告知時進行錄音保存，書面材料除合同、借款借據(jù)等文本注明借新還舊外，在《面談記錄》上可以注明：做為擔保人您是否知道該筆貸款用途是借新還舊?是否知道做為擔保人的連帶清償責任?另外還可以要求保證人出具知曉該筆貸款為“借新還舊”貸款的“函”，切實預防保證人行使債務抗辯權，以不知道不清楚未告知為理由進行抗辯。

審慎新增抵押。在辦理借新還舊貸款時，借款人原本無抵押，現(xiàn)在以自己的財產(chǎn)設定抵押，首先客戶經(jīng)理應對抵押人到期或即將到期的債務進行充分了解，避免借款人一些不合理的行為，比如借款人將其全部或部分財產(chǎn)抵押給該債權人，使其喪失了履行其它債務的能力，損害了其它債權人的合法權益，受損害的債權人可以請求人民法院撤銷該抵押行為從而給銀行帶來風險。其次，客戶經(jīng)理應對借款人經(jīng)營狀況進行評估，是否位于破產(chǎn)邊緣。比如原本無抵押的，借新還舊辦理時以借款人自身財產(chǎn)設定抵押，且辦理借新還舊手續(xù)的時間發(fā)生在企業(yè)破產(chǎn)宣告前六個月內(nèi)的，抵押有可能被清算組申請法院撤銷。