文/中國銀行業協會銀行業專業人員職業資格考試專家組

載于《中國銀行業》雜志2016年第4期

《銀行管理》初級考試在設計整個考試大綱以及考試試卷的時候，主要圍繞合規、合格、合身這三個導向，來綜合考察銀行高管人員的素質能力，即：突出考察其對法律法規、監管要求的了解和熟悉程度，全面考察其任職所必備的銀行業理論知識、專業技能和職業素養，具體考察其與擬任崗位密切相關的知識能力結構。

合規導向，要求擬任高管人員必須具有合規意識，充分了解監管層對銀行經營管理的紅線要求。合格導向，要求銀行高管人員應具有基本合格的資質，以及對銀行經營管理有整體的把握和理解，不是對業務中較難的或者銀行管理中技術性較強的東西進行考核，也不是選拔優秀的銀行家，在很多專業性較強的內容上，做到了點到即止；在一些主觀領域，比如管理風格、銀行發展戰略方面，也是以客觀為主，要求考生對基本的知識框架有了解。合身導向，備考《銀行管理》初級考試的考生一般是擬任基層分支機構的高管，因此考試大綱的方向也是與基層銀行高管的要求保持一致，即：懂業務、懂監管、懂法律、懂管理，但對于法人機構治理方面的知識要求相對少一些。

《銀行管理》初級考試大綱共十三部分六十九項內容，涵蓋了宏觀經濟、法律體系、監管框架、業務政策、內控合規、風險管理、消費者保護等方面，以下列舉了一些重點考查的內容：

貨幣政策的最終目標包括經濟增長、充分就業、穩定物價和國際收支平衡，這四個目標之間存在一定矛盾性，因此央行必須根據經濟運行的不同階段而有所側重。而為了實現最終目標，央行一般會設定一些操作目標和中介目標，即基礎貨幣和貨幣供應量。貨幣政策工具包括存款準備金、再貸款與再貼現、公開市場業務等一般貨幣政策工具和短期流動性調節工具（SLO）、常備借貸便利（SLF）、中期借貸便利（MLF）、抵押補充貸款（PSL）等新型貨幣政策工具。銀行管理人員應當了解上述政策工具的定義和操作方法。

監管指標是監管機構為了實施對銀行的審慎監管和風險監管而設置的評價方法，是評價、監測和預警商業銀行風險的參照體系。銀監會建立了完整的、與國際接軌的銀行監管指標體系以及監管方法。從監管級別看，商業銀行風險監管與管理指標分為監管、監測和關注三大類，監管類指標是對銀行業的強制性指標。監管指標主要包括資本充足指標（資本充足率、杠桿率）、信用風險指標（不良貸款率、撥備覆蓋率、貸款撥備率、集中度、全部關聯度）、流動性風險指標（流動性覆蓋率、流動性比例、同業市場負債依存度）、市場風險指標（累計外匯敞口頭寸比例）、操作風險指標（操作風險損失收入比）等。這些監管指標構成了銀行業審慎監管的核心要素，銀行管理人員應當熟練掌握監管指標的概念、計算方法和監管要求。

依法合規是銀行經營管理的前提，也是保障。銀行管理人員掌握必要的法律知識，不僅有助于防范經營管理中的法律合規風險，也有助于依法保護自身的合法權益。在所有與銀行業相關的法律中，“三法”，即《銀行業監督管理法》、《商業銀行法》和《人民銀行法》是銀行業法律體系的核心。對于《銀行業監督管理法》，應當側重了解銀行業監管管理機構的職責和監管措施；對于《商業銀行法》，應當側重了解商業銀行的經營原則、業務規則；對于《人民銀行法》，應當側重了解人民銀行的職能和監督管理權限。

銀行由于與生俱來的外部性和內在脆弱性，其業務范圍和業務經營方式都受到高度嚴格的監管，因此，銀行管理人員必須十分了解銀行可以經營的業務范圍，以及對應的監管要求。根據《商業銀行法》規定，境內商業銀行可以開辦的業務范圍有十三項，主要包括吸收存款、發放貸款、辦理結算、買賣債券、同業拆借、各類代理業務、從事銀行卡業務等方面。在業務實踐中，銀行管理人員應當了解各類業務的定義、特點、管理要求及風險要素等。

金融創新應當遵守合法合規、公平競爭、維護知識產權、風險可控、信息充分披露等原則。從業務類型來看，金融創新包括負債業務創新、資產業務創新以及表外業務創新。負債業務創新包括可轉讓支付命令賬戶、貨幣市場存款賬戶、協定賬戶、投資賬戶、可轉換債券、次級債券、回購協議借款等；資產業務創新包括平行貸款、背對背貸款、多種貨幣貸款、機動償還期貸款、期貨期權、結構性票據、資產支持債券、可交換債券、本息分離債券等；表外業務創新包括票據發行便利、融資租賃業務創新等。這些創新業務以了解概念為主。

互聯網金融是目前金融創新的一個大趨勢，也是一種綜合化的創新，銀行管理人員應當有個全面的了解。廣義的互聯網金融，是指通過互聯網技術這一媒介，把傳統金融與現代信息技術高度融合而形成的現代金融服務模式，除了包括狹義金融業務外，還囊括了與其運作模式相配套的網絡金融機構、網絡金融市場以及相關的法律、監管等外部環境。狹義的互聯網金融，是指為適應電子商務發展需要，以金融服務提供者的主機為基礎，以互聯網或通信網為媒介，以用戶終端為操作界面的金融服務運作模式，概括來說就是在互聯網環境下開展各種金融活動的總稱。互聯網金融的主要特征包括：一是成本低、效率高；二是以客戶為中心，尊重客戶體驗；三是促進金融業務綜合化，為混業經營助力；四是風險復雜化，網絡風險難以掌控。目前，互聯網金融的主要模式有互聯網支付、網絡借貸、股權眾籌融資、互聯網基金銷售、互聯網保險、互聯網信托和互聯網消費金融。這些新型業態的具體定義應當有所了解。

內部控制與合規管理是銀行內部經營管理中的基本問題甚至是首要問題，是銀行安全穩健運營的前提和基礎。銀行管理人員應當重點了解內部控制的主要目標、基本要素和職責分工。合規管理則是指商業銀行的各項經營活動與法律、規則和準則相一致。銀行管理人員應當了解銀行治理中合規管理的職責分工、流程以及基本機制。內部控制是手段，合規管理是目標，兩者相互區分又緊密聯系。作為銀行管理者，必須對內部控制的方法和合規管理的要求有明確了解。

商業銀行以經營風險為其盈利的根本手段，其面臨的風險是多方面的，需要對所有層次的業務單位、全部種類的風險進行集中統籌管理，風險管理的水平體現著商業銀行的核心競爭力。因此，銀行管理人員需要了解掌握什么是風險管理、商業銀行面臨的主要風險類型以及商業銀行的應對策略和方法。在各類風險中，對于基層高管而言，最需要關注的便是信用風險和操作風險。

信用風險是商業銀行面臨的風險中最重要也是管理難度最大的風險類型，因此銀行管理人員有必要認識信用風險的概念，信用風險的計量方法，以及如何通過流程管理、支付管理、限額管理、合同管理、風險緩釋等手段對信用風險進行有效控制。一旦客戶違約，風險變為可能的損失，則需要對產生的不良資產進行有效管理。

操作風險是一項自銀行開展經營活動以來就存在的古老風險，并時刻存在于銀行的運行過程中。作為銀行管理人員，應當充分了解操作風險的定義、分類和管理原則，特別是操作風險的損失時間類型目錄，要通過建立清單和制度，預防和控制操作風險。

隨著銀行業消費者對金融服務需求的日益增長，金融產品與服務的持續創新，金融知識的深入普及以及消費者維權意識的逐步增強，服務收費與產品銷售等事關消費者權益保護問題日益凸現。近年來，國際和國內紛紛加強行為監管，重視銀行業消費者權益保護，作為身處一線與存款人、金融消費者打交道的銀行基層高管，必須全面了解銀行業消費者權益保護的內涵、消費者的主要權利以及銀行承擔的主要義務。銀行業消費者的主要權利包括安全權、隱私權、知情權、選擇權、公平交易權、損害賠償權、受教育權、受尊重權、監督權，銀行應當充分尊重和保障消費者的這些權利。銀行承擔的主要義務包括遵守相關法律、交易信息公開、妥善處理客戶交易請求、交易有憑有據、保護消費者信息、妥善處理投訴。銀行管理人員應當掌握上述權利和義務的內涵。

非銀部分考查重點是各類非銀行金融機構的基本定位、主要業務和相關監管規定。以下按照金融資產管理公司、信托公司、企業集團財務公司、金融租賃公司、和包括汽車金融公司、消費金融公司和貨幣經紀公司在內的其他非銀行金融機構分別闡述重點考查內容。

金融資產管理公司是經國務院批準設立的，以收購、管理和處置不良資產為主業的金融公司，目前包括華融、長城、東方、信達四家。考生應當熟悉金融資產管理公司主要業務類型，了解金融資產管理公司資本充足率、財務杠桿率、流動性比例等經營指標的監管要求。在監管法規方面，考生應熟悉《金融資產管理公司條例》、《金融資產管理公司監管辦法》、《金融企業不良資產批量處置管理辦法》、《金融資產管理公司非現場監管報表指標體系》、《金融資產管理公司并表監管指引（試行）》等。

信托公司是中國銀監會批準設立的主要經營信托業務的金融機構。考生應當掌握信托公司對信托財產管理運用的方式、開展信托業務的禁止性規定、集合資金信托計劃的監管要求以及信托公司運用資本金開展固有業務的監管要求等內容。相關監管法規方面，考生應熟悉《中華人民共和國信托法》、《信托公司管理辦法》、《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》、《信托公司凈資本管理辦法》等。

企業集團財務公司是以加強企業集團資金集中管理和提高企業集團資金使用效率為目的，為企業集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構。考生應當熟悉企業集團財務公司功能定位、經營范圍和對其資本充足率、不良資產率、流動性比例、投資比例、擔保比例、拆入比例等監管指標的要求。監管法規方面，考生應熟悉《企業集團財務公司管理辦法》、《企業集團財務公司風險監管指標考核暫行辦法》等。

金融租賃公司是經銀監會批準，以經營融資租賃業務為主的非銀行金融機構，金融租賃公司可以利用其特殊的功能優勢支持產業升級、拓寬中小微企業融資渠道、服務實體經濟。考生應當熟悉金融租賃的主要業務模式，包括直接融資租賃、轉租賃、售后回租及聯合租賃等，以及金融租賃公司主要監管指標，包括資本充足率、集中度、單一客戶關聯度、股東關聯度等。監管法規方面，考生應當熟悉《金融租賃公司管理辦法》、《金融租賃公司專業子公司管理暫行規定》等。

汽車金融公司是向汽車購買者及銷售者提供個性化、專業化的金融服務的非銀行金融機構，其目標是促進我國汽車消費信貸市場競爭主體多元化發展，增加消費者的金融產品選擇。消費金融公司是面向中低收入群體，提供除住房和汽車之外的消費金融業務的非銀行金融機構，以“無抵押、無擔保”、“小、快、靈”為特色的經營模式，提供便捷的小額消費信貸服務。貨幣經紀公司是專門從事促進金融機構間資金融通和外匯交易等經紀服務，并從中收取傭金的非銀行金融機構。

考生應當熟悉三類非銀行金融機構的主要業務及相關監管指標。監管法規方面，考生應當熟悉《汽車金融公司管理辦法》、《汽車貸款管理辦法》、《消費金融公司試點管理辦法》、《貨幣經紀公司試點管理辦法》等監管法規。

本文原載于《中國銀行業》雜志2016年第4期。