銀行間在12月初的核查文件在月底才被爆出，本身說明銀行內部對這個文件規范內容有所認識，因此突發性不強，影響方式上較溫和，不是暴風驟雨的模式；根據內容看，主要從經營的違規犯罪問題，以及風險較高領域進行整改，這表明核查是從合法性的檢查，不是業務的整頓；票友認為結合最近銀行惜貸丑聞（如恒豐40億）、銀行大堂詐騙問題，銀監會受到國務院壓力，因此發動本次核查，對現在的同業等六大業務的模式產生重大影響還待評估，但各位銀行支行以及部分分行重要職務的日子將受考驗。

　　目前票據貼現、銀行回報（來存款買理財開票）業務是受打擊的對象，這些業務中的不合規行為可能在本次行動中被查處，各位票友請先自查，調水表吧！（PS：本次檢查要整體匯報國務院）

　　新聞背景：

　　21世紀經濟報道記者從多家銀行人士處得到證實，銀監會一份12月初下發文件名為《關于全面開展銀行業金融機構加強內部管控遏制違規經營和違法犯罪專項檢查工作的通知》（以下簡稱“通知”），文件要求對商業銀行的違規經營和違法犯罪進行全面排查和整頓，督促銀行業金融機構加強內部管控，遏制違規經營和違法犯罪。

　　21世紀經濟報道中提到：“這場核查風暴將會持續半年，全面排查"不留死角"！”。

　　時間流程要求

　?。ㄒ唬C構自查（２０１４年１２月通知發布之日起至２０１５年３月底）

　　（二）監管檢查（２０１５年３月至４月）

　?。ㄈC構整改（２０１５年４月底前）

　?。ㄋ模﹨R總上報（２０１５年５月）

　　銀行一部負責將銀行業金融機構檢查整改情況匯總上報國務院。

　　重點檢查六大領域

　　機構自查和監管部門的檢查，重點都是違規經營和違法犯罪高發的信貸業務、存款業務、票據業務、同業業務、理財業務、財務管理等六大領域。

　　一、信貸業務：檢查的違規情況貫穿整個信貸過程。比如，是否存在貸款被騙、貸款投向不合規、貸款審批不合規、貸款被挪用、人為掩飾不良資產、違規轉讓貸款、違規處置不良金融資產等。

　　二、存款業務：隨著存款保險制度的即將推出，銀行在存款領域的競爭也顯得越來越激烈。存款方面重點排查是否存在高息攬儲、通過第三方中介吸存、以貸轉存、理財產品倒存、利用同業業務沖規模等違規行為。

　　三、票據業務：比如，辦理無真實貿易背景的銀行承兌匯票，關聯企業之間的貿易合同審查不嚴格，保證金來源為貸款或貼現資金，利用套開、滾開等方式長期套取銀行貸款或掩蓋票據風險等。

　　四、理財業務：主要是排查，違規利用理財產品騰挪信貸規模、未經授權私售產品和誤導消費者行為、通過理財資金投向限制性領域等。

　　五、同業業務：主要是排查會計核算不真實、不合規，該計提的資本未計提或未足額計提，同業業務未成立專營機構進行專營等。

　　六、財務管理：核查違規重點，包括：違規發放獎金補貼及福利、違規購建高檔樓堂館所、私設“小金庫”等其他違法違規行為。

　　問責整改與潛在問題

　　文件顯示，檢查內容還可總結為兩方面，一是已出現違規經營和違法犯罪問題的問責與整改情況，二是潛在違規經營和違法犯罪問題，是否存在新發生的違法違規行為。

　　銀監會要求各金融機構邊查邊改，針對各業務領域的重點環節提出整改措施，概括為四大舉措。

　　一是健全制度體系，做到全覆蓋、不留死角；

　　二是強化責任追究，明確各個環節、各個方面的責任，確保各項規章制度落到實處；

　　三是突出管理重點，特別要加強對基層一把手、關鍵崗位和人員的管理，必要時實行輪崗；

　　四是加強監督檢查，使制度落實情況的監督檢查常態化。

　　風，起于金融反腐？

　　業內人士認為，全面的排查或許與金融反腐深入有關。

　　此前，也有媒體報道稱，今年超150位國企高管落馬，金融系統犯罪屬重災區之一。比如金融機構董事長、行長級別的就有內蒙古農信社原主任武文元、內蒙古銀行董事長楊成林、郵儲銀行原行長陶禮明、成都銀行原董事長毛志剛、許昌銀行董事長高志民、龍江銀行監事長楊進先等在今年先后落馬。

　　前述商行人士也表示，文件下發后，當地監管部門還專門為此召開了會議，要求金融機構今年12月15日之前就要將本行的自查方案上報，且在2015年3月末之前，將自查報告和整改的方案報送當地銀監系統。而銀監會最終以核查或者抽查的方式收官這場監管與整頓風暴。目前，各大銀行等金融機構自查已經開啟。

　　前述金融機構人士表示，根據銀監會要求，自查的方式除了開展本級的自查，還要由上級機構組織內審、合規和業務管理等部門開展對下屬分支機構的檢查。“重點檢查對案件、風險事件、損失事件和內外部檢查所暴露問題的責任追究與整改是否到位，是否還有未發現的案件和違規隱患，已有的管理措施是否還存在薄弱環節，工作中是否還存在哪些隱患和漏洞”。

　　據悉，此次自查的機構范圍幾乎包括全部的銀行業金融機構，以及歸口銀監會的金融機構。知情人士還表示，“對于已經出現的違法行為的檢查，被追究的不僅是近期的，且要追溯到2010年以來的情況。監管部門要求逐筆梳理2010年以來的違規經營和違法犯罪情況，檢查對相關責任人問責是否到位。”

　　根據通知，除了對案件的檢查，銀監會還要求銀行堵住“內控的隱患和漏洞”。具體檢查內部控制制度是否完善，是否做到全覆蓋、不留死角。內控組織體系是否健全，是否有利于董事會、監事會、獨立董事充分發揮作用，是否能夠確保前、中、后臺有效制約等。

　　自查以后，明年3-4月份，監管部門將對銀行業金融機構進行核查或抽查。內容可結合日常監管掌握的情況，對不同機構各有側重。而在抽查銀行自查與整改情況的基礎上，可選取銀行業金融機構自查未覆蓋的樣本進行檢查。

　　按照監管要求，自查覆蓋的范圍是：“按照本級自查金額不應低于相關業務今年末余額的50%；上級檢查各級下屬機構的覆蓋面不應低于30%，檢查金額不應低于被查機構相關業務2014年末余額的30%”。

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　　特急：中國銀監會文件——銀監發〔２０１４〕４８號

　　《中國銀監會關于全面開展銀行業金融機構加強內部管控遏制違規經營和違法犯罪專項檢查工作的通知》

　　各銀監局，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、金融資產管理公司，郵儲銀行，銀監會直接監管的信托公司、企業集團財務公司、金融租賃公司：

　　為督促銀行業金融機構加強內部管控，遏制違規經營和違法犯罪，有效防范金融風險，促進銀行業健康穩健發展，銀監會決定在銀行業全面開展專項檢查工作。現就有關事項通知如下：

　　一、總體安排

　　本次檢查采取銀行業金融機構自查與監管檢查相結合的方式。

　　（一）機構自查（２０１４年１２月通知發布之日起至２０１５年３月底）。自查范圍包括全部銀行業金融機構。各銀行業金融機構要在本系統范圍內組織開展自查：一是由各級機構開展本級自查；二是由上級機構組織內審、合規和業務管理等部門開展對下屬分支機構的檢查。重點檢查對案件、風險事件、損失事件和內外部檢查所暴露問題的責任追究與整改是否到位，是否還有未發現的案件和違規隱患，已有的管理措施還存在哪些薄弱環節，工作中還存在哪些隱患和漏洞。各級監管機構要對銀行業金融機構自查加強指導。

　　（二）監管檢查（２０１５年３月至４月）。銀監會及其各級派出機構結合自身監管職責與銀行業金融機構自查情況，對轄內法人

　　機構開展檢查，檢查內容可結合日常監管掌握的情況對不同機構各有側重，在抽查銀行自查與整改情況的基礎上，可選取銀行業金

　　融機構自查未覆蓋的樣本進行檢查。監管檢查采取聯動檢查方式：一是銀行一部作為牽頭部門，負責制定檢查通知和匯總上報檢查結果。二是銀監會各監管部門負責對本條線機構檢查工作進行指導和協調，并負責本條線檢查情況的匯總。三是銀監會各監管部門和各銀監局應結合轄內法人機構特點，在檢查組織、機構選點、抽樣比例和重點、溝通協調等方面進一步細化檢查方案，并負責形成法人機構的檢查報告。四是銀監局和銀監分局要根據檢查方案，開展對所轄分支機構的現場檢查，并表局和異地局要做好溝通配合工作。

　　（三）機構整改（２０１５年４月底前）。各銀行業金融機構要邊查邊改，針對各業務領域的重點環節提出整改措施。一是健全制

　　度體系，做到全覆蓋、不留死角；二是強化責任追究，明確各個環節、各個方面的責任，確保各項規章制度落到實處；三是突出管理重點，特別要加強對基層一把手、關鍵崗位和人員的管理，必要時實行輪崗；四是加強監督檢查，使制度落實情況的監督檢查常態化。

　　（四）匯總上報（２０１５年５月）。銀行一部負責將銀行業金融機構檢查整改情況匯總上報國務院。

　　二、檢查重點與范圍

　　（一）機構自查

　?。保殉霈F違規經營和違法犯罪問題的問責與整改情況。在逐項梳理分析２０１０至２０１４年已經發生的違規經營和違法犯罪情況的基礎上，重點檢查對相關責任人問責是否到位，是否存在應問責而未問責、應重處卻輕處的情況；是否針對違法違規行為反映出的內部管理漏洞，完善了相應的組織架構、制度流程、考核機制等；是否存在屢查屢犯的情況。

　?。玻疂撛谶`規經營和違法犯罪問題。重點排查違規經營和違法犯罪高發的信貸業務、存款業務、票據業務、同業業務、理財業務、財務管理等領域，是否存在新發生的違法違規行為（相關要點見附表）。本級自查金額不應低于相關業務２０１４年１２月末余額的５０％；上級檢查各級下屬機構的覆蓋面不應低于３０％，檢查金額不應低于被查機構相關業務２０１４年１２月末余額的3０％。

　?。常畠炔靠刂齐[患和漏洞。重點檢查內部控制制度是否完善，是否做到全覆蓋、不留死角，是否存在不符合法律法規要求，或不

　　能滿足內部管理需要的問題；內控組織體系是否健全，是否有利于董事會、監事會、獨立董事充分發揮作用，是否能夠確保前、中、后臺有效制約；內控執行與監督是否有效，是否明確各個環節、各個方面的責任，合規和內審部門是否能夠有效履行監督檢查職能；內控合規文化是否形成，特別是基層一把手、關鍵崗位和人員的合規意識是否到位。

　　（二）監管檢查

　　１．銀行業金融機構自查情況。包括自查的組織、機構和業務覆蓋面、檢查內容、檢查報告是否符合要求；自查是否能夠有效發

　　現和充分揭示內部管理中存在的問題和不足。

　　２．銀行業金融機構違法違規行為。重點檢查信貸業務、存款業務、票據業務、同業業務、理財業務、財務管理等領域，是否存在

　　屢查屢犯的問題，是否存在新的違法違規形式。

　　３．銀行業金融機構內控情況。包括董監事履職情況、內控體系建設情況、控制程序實施情況、內部監督情況等。

　?。矗y行業金融機構整改情況。包括是否針對本次自查結果與監管部門檢查情況制定積極的整改計劃，整改措施是否有針對性、

　　是否有效，各項整改要求是否得到認真落實。

　　檢查范圍：全部政策性銀行（含國開行）、國有商業銀行、股份制商業銀行和郵儲銀行法人，轄內城商行和農商行法人抽查比例

　　不低于３０％，轄內其他銀行業金融機構法人抽查比例不低于２０％；被查法人機構全部一級分行（分公司）及其下轄２０％以上二級分行（分公司）和支行（支公司）。抽查金額不應低于各被查機構相關業務２０１４年１２月末余額的１０％。

　　三、報告要求

　　（一）銀行業金融機構自查時限和報告要求。一是各法人機構要于２０１４年１２月１５日前報送自查工作方案。二是２０１５年３月底前將自查報告和整改方案報送銀監會相關監管部門或銀監局（銀監分局）。報告內容應包括自查的組織開展情況、檢查內容、發現的主要問題、存在問題的原因、問題整改方案等。整改方案應包括時間表、責任部門、責任人員、整改措施、整改目標等。三是２０１５年４月底前報送整改結果和內部責任追究情況。四是開發銀行、進出口銀行、工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行、中信銀行、光大銀行、招商銀行、郵儲銀行自查與整改情況除報監管部門外，應于２０１５年５月底前將報告抄報國務院。

　　（二）監管檢查時限和報告要求。一是各銀監局將轄內法人機構自查和監管檢查情況按機構類別分別匯總后，于２０１５年４月底

　　前分別報銀監會相關機構監管部門，相關情況同時抄報銀行一部；銀監會各機構監管部門于２０１５年５月１５日前完成本條線各法人機構自查和監管檢查情況匯總后，抄送銀行一部；銀行一部匯總全部自查和監管檢查情況。二是各銀監局和銀監會各機構監管部門匯總報告應做到重點突出、事實清楚、敘述準確、分析透徹、建議可行。報告內容包括但不限于以下幾個方面：檢查總體情況與評價；按業務品種分類歸納存在的主要問題，并輔以典型案例；內、外部原因分析，并輔以典型案例；銀行業金融機構已采取和擬采取的整改措施、責任追究情況；監管部門已采取和擬采取的監管措施、行政處罰情況；下一步工作措施和意見建議。銀監會各機構監管部門和各銀監局檢查過程中發現的典型違規問題，可專題報送。

　　四、檢查要求

　?。ㄒ唬└叨戎匾?，統一認識。此次自查和檢查是對銀行業金融機構合規經營情況一次全面深入的檢驗。各銀行業金融機構和各

　　級監管部門務必高度重視、嚴格要求，自查、抽查和整改都要真抓實做，確保工作取得實效。

　?。ǘ┘訌婎I導，明確責任。各銀行業金融機構董事會、高管層要認真履行職責，切實加強組織領導，從總行到各級分支機構要層層實行一把手負責制，確定專門部門牽頭開展自查和配合檢查。銀監會各監管部門和各級派出機構也要明確一把手負責，加強領導、精心組織，抽調骨干力量組建檢查隊伍，高質量完成檢查任務。

　?。ㄈ┳袷丶o律，客觀公正。銀監會檢查人員應嚴格按照《銀監法》、《現場檢查規程》中相關規定開展現場檢查工作，嚴格遵守中央八項規定及銀監會實施細則，嚴格執行銀監會“約法三章”，嚴格遵守保密規定，依法監管、廉潔自律。

　?。ㄋ模﹪烂C問責，強化效果。各銀行業金融機構和各級監管部門要對自查和檢查中發現的違規經營問題，依法依規進行嚴肅的責任追究和處罰、處理，切實做到發現一起，查處一起。對涉嫌違法犯罪的行為，要依照相關程序及時移送司法部門。對銀行業金融機構自查中未發現的、經監管部門抽查發現的違規問題，要追究自查責任。對于監管執法不嚴、違法不究、處罰不力的問題，要嚴格進行監管問責。