文／張濤  中國工商銀行

來源／中國銀行業(yè)雜志（ID：zgyhyzz）

編者按：2007年，我國就開始施行中華人民共和國反洗錢法。近年來，反洗錢立法不斷完善：

2017年《國務(wù)院辦公廳關(guān)于完善反洗錢、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管體制機制的意見》發(fā)布；

2018年央行連發(fā)四文，規(guī)范金融和非金融機構(gòu)反洗錢客戶及受益所有人身份識別；

2019年2月，中國銀保監(jiān)會發(fā)布《銀行業(yè)金融機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》，為銀保監(jiān)會做好銀行業(yè)反洗錢監(jiān)管工作奠定了制度基礎(chǔ)，構(gòu)建了銀保監(jiān)會銀行業(yè)反洗錢監(jiān)管工作的整體框架；

不久前的4月10日，中國人民銀行2019年反洗錢工作會議在西安召開。會議要求，站在新的歷史起點，要全面推進中國反洗錢事業(yè)。要求具體內(nèi)容包括，要切實加強黨對反洗錢工作的領(lǐng)導；不斷完善反洗錢體制機制，充分發(fā)揮反洗錢工作部際聯(lián)席會議作用，進一步加強人民銀行與金融監(jiān)管部門、特定非金融行業(yè)主管部門以及執(zhí)法部門協(xié)調(diào)配合；針對重點難點問題和空白領(lǐng)域盡快建立完善制度；打造一支強有力的央行反洗錢工作隊伍；加大資源和人力投入，深度參與國際反洗錢治理等。

那么，從商業(yè)銀行的角度看，反洗錢工作的難點是什么，加強工作的未來趨勢是什么？

洗錢上游犯罪涉罪類型廣泛，我國刑法第一百九十一條規(guī)定洗錢上游犯罪包括：毒品犯罪、黑社會行者犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融秩序犯罪、金融詐騙犯罪等。

近年來，大量電信詐騙、走私、販毒、網(wǎng)賭等犯罪活動通過地下錢莊、第三方支付公司、證券公司等非傳統(tǒng)結(jié)算機構(gòu)進行資金轉(zhuǎn)移，實施洗錢及洗錢上游犯罪活動，嚴重擾亂國家正常金融管理秩序，危害國家經(jīng)濟安全。

隨著FATF（反洗錢金融行動特別工作組）第四輪評估的開展，我國金融機構(gòu)反洗錢工作邁上新臺階，在大額和可疑交易報告、客戶風險分類、可疑賬戶控制措施等方面不斷完善。

然而，客戶通過跨行、跨境、三方支付、證券投資等手段進行洗錢和資金轉(zhuǎn)移時，商業(yè)銀行及單一金融機構(gòu)在監(jiān)測洗錢資金流向、研判可疑交易方面困難還很多，存在身份識別手段不足、資金走向信息盲點、監(jiān)測分析各自為陣等現(xiàn)象。那么，商業(yè)銀行應如果面對挑戰(zhàn)，進一步推進反洗錢活動？

商業(yè)銀行反洗錢工作的幾大難點

待甄別異常交易數(shù)據(jù)量巨大。商業(yè)銀行普遍采用依據(jù)集團風險偏好，設(shè)置反洗錢異常交易模型和指標，再由反洗錢甄別人員對觸發(fā)模型的異常交易進行甄別的方式。大量異常交易數(shù)據(jù)需要人工甄別，甄別人員沒有足夠的時間開展分析研判，可疑報告率普遍約1%，如果以每人每年甄別1萬筆計算（為境外機構(gòu)人員甄別量3倍以上）報100個可疑報告計算，工作量較大。

通過跨行轉(zhuǎn)賬資金追蹤難度大。商業(yè)銀行通過手機銀行跨行轉(zhuǎn)賬普遍實施免費的政策，客戶跨行轉(zhuǎn)賬交易占比逐年升高。在多個洗錢典型案例中，可疑客戶100%采用跨行交易規(guī)避商業(yè)銀行監(jiān)測。通過跨行交易切斷資金鏈，已成為洗錢及其上游犯罪資金轉(zhuǎn)移的慣用手法，單憑本行系統(tǒng)提取的賬戶交易信息，難以準確發(fā)現(xiàn)賬戶交易的可疑特征，拖延了商業(yè)銀行反洗錢調(diào)查的時間，且增加了研判難度。

通過第三方支付公司資金轉(zhuǎn)移追蹤難度大。客戶通過第三方支付平臺交易切斷資金鏈，近年來呈現(xiàn)增長趨勢。相比跨行資金轉(zhuǎn)移，商業(yè)銀行更難追蹤得到其資金流向的對手信息，進一步增加了商業(yè)銀行反洗錢研判的難度。例如客戶通過商業(yè)銀行轉(zhuǎn)入支付公司賬戶，只顯示資金去向為：支付機構(gòu)的備付金賬戶，資金真實走向無法監(jiān)測，相當于切斷了資金鏈，資金用途無從考證，規(guī)避了商業(yè)銀行的反洗錢監(jiān)測。

客戶身份識別和盡職調(diào)查等薄弱環(huán)節(jié)有待加強。在客戶身份識別環(huán)節(jié)，客戶姓名、證件類型、證件號碼、證件有效期、國籍、性別、聯(lián)系地址等要素通過身份證進行核對，對客戶的單位、職業(yè)、資金來源、背景調(diào)查等方面普遍缺乏有效識別手段，對資金交易與職業(yè)身份是否相符的判斷缺乏支撐，這些薄弱環(huán)節(jié)的工作有待加強。在監(jiān)管機構(gòu)沒有強制要求的情況下，一些金融機構(gòu)出于客戶競爭和資金競爭，對客戶資金來源合法合理性判斷較弱，從這一點看，我國較反洗錢嚴格的國家和地區(qū)還存在差距。

各商業(yè)銀行交易明細字段格式有待統(tǒng)一規(guī)范。從各家商業(yè)銀行提取的客戶交易明細表在格式、表述、字段等方面不統(tǒng)一，數(shù)據(jù)清理既耗費時間，數(shù)據(jù)合并及轉(zhuǎn)換過程中可能引起數(shù)據(jù)失真。具體來說：首先是賬表不一，包括交易流水表、傳票流水表等，表格合并需要耗費大量時間；其次是格式不一，包括xls、pdf、txt等，而格式轉(zhuǎn)換可能引起數(shù)據(jù)失真；再次是字段不一，包括借貸標識、交易方向、收支方向等；最后是借貸標識不一，包括使用1/2、0/1、C/D等表示借貸。

多部門聯(lián)合開展反洗錢工作是未來趨勢

增強金融機構(gòu)在客戶身份識別環(huán)節(jié)手段。一是增強客戶開戶環(huán)節(jié)對客戶的身份識別，為甄別提供有效支撐。特別是對客戶職業(yè)、工作單位的識別，將會通過客戶工作證、聯(lián)網(wǎng)核查、指紋或人臉識別等手段，增強對客戶職業(yè)身份的識別。

二是加強對異常交易客戶及高風險客戶的盡職調(diào)查，資金用途、操作是否本人等將作為重點審核項事項，對資金交易合法性及合理性的事前審查將會更加嚴格。

三是在金融機構(gòu)間加強對各涉罪類型的可疑交易模式案例分析分享，力爭對可疑交易線索進行有效驗證。

拓寬金融機構(gòu)反洗錢數(shù)據(jù)信息共享渠道。一是人民銀行反洗錢監(jiān)測中心及監(jiān)管機構(gòu)將會加強商業(yè)銀行間、商業(yè)銀行與證券、保險、期貨公司等金融機構(gòu)、房地產(chǎn)等特定非金融機構(gòu)、公檢法、稅務(wù)、海關(guān)等執(zhí)法機構(gòu)間在反洗錢領(lǐng)域的數(shù)據(jù)共享，建立共享渠道，提升數(shù)據(jù)分析質(zhì)量。

二是監(jiān)管機構(gòu)對各商業(yè)銀行及金融機構(gòu)的客戶數(shù)據(jù)標準，包括數(shù)據(jù)模型、數(shù)據(jù)字段、數(shù)據(jù)格式等將來會要求其按統(tǒng)一模版提供，以減少用于數(shù)據(jù)清理的時間，提高分析研判過程中數(shù)據(jù)分析的效率。

建立多機構(gòu)聯(lián)合打擊經(jīng)濟犯罪合作機制。一是在經(jīng)濟犯罪及洗錢案件預防方面，加大力度開展反洗錢線下和線上聯(lián)合宣傳，以案說法擴大反洗錢宣傳面。

二是在經(jīng)濟犯罪及反洗錢線索研判方面，組建人民銀行反洗錢部門牽頭的跨機構(gòu)、跨行業(yè)的聯(lián)合研判工作組，為反洗錢研判提供技術(shù)支持。

三是在經(jīng)濟犯罪及洗錢案件偵破方面，組建公安機關(guān)牽頭、相關(guān)機構(gòu)參與的聯(lián)合辦案工作組，開展多維度、多角度的分析研判，嚴厲打擊各類經(jīng)濟犯罪。