企業抗風險能力弱、缺乏高質量的抵押品、財務管理制度不健全，一直以來，中小企業受上述種種因素的影響，可融資的渠道有限，發展受到很大制約。不可否認，擔保機構在緩解中小企業“融資難、融資貴”問題上具有十分積極的作用。以體系建設相對完善、發展時間較長的西方國家為例，擔保機構在幫助融資、助力中小企業發展方面發揮著不可替代的作用。為此，記者對美國、日本、法國由政府主導的中小企業擔保體系進行了大致的梳理，以期總結我國擔保行業可以借鑒的經驗。

　　美國 貸款擔保全面覆蓋

　　作為目前擔保業最為發達的國家之一，美國政府除了通過直接財政專項補貼、提供低息貸款、稅收優惠等政策扶持中小企業發展外，還專門設立了為小企業提供金融支持的小企業管理局（Small Business Administration，簡稱SBA）。SBA作為聯邦政府的代理機構，成立于上個世紀50年代，主要通過直接發放貸款和貸款擔保的方式為小企業融資提供幫助。一般來說，SBA主要是對銀行采取授信管理，待發生損失的時候由其出面向銀行予以補償。SBA的擔保費率約為擔保金額的2%，由貸款的企業承擔。目前，美國已有大約4000多家的商業銀行與該局建立了貸款擔保合作關系。

　　SBA對擔保貸款有著非常明確的擔保額度、擔保比例和期限規定，對于擔保項目以及貸款人資質的審查，也有著十分嚴格的考核項目與指標。SBA對于單筆額度在10萬美元以下的貸款，按本金的80%提供擔保；單筆額度在75萬美元以下的貸款，按75%提供擔保。遇到有緊急貸款需求的企業，SBA也會酌情“開方便之門”，提供50%貸款額度的擔保。另外，SBA還為中小企業提供了出口和國際貿易貸款擔保等多種類型的擔保。

　　值得注意的是，除了提供有力的資金支持外，SBA還會定期舉辦各種商務研討培訓班，為企業在管理與技術層面提供信息支持。可以說，SBA是中小企業融資擔保體系的核心機構，也是美國中小企業服務體系組織的“心臟”。

　　日本 “銀保擔”三方聯動

　　日本作為世界上最早建立中小企業信用擔保體系的國家，在扶持中小企業發展方面形成了一套自己的信用保證體系，銀行、日本金融公庫、日本地方信用保證協會三方相互協同，為中小企業提供貸款支持。

　　目前，全日本47個都道府縣、5個主要城市共52個地區已經建立了地區信用保證協會，由全國信用保證協會聯合會負責協調各地方信用保證協會以及日本金融公庫、政府各方的關系，指導監督52家信用協會的日常運作，同時也組織人才培訓、業務交流等活動。

　　與美國中小企業擔保重點扶持對象為婦女、退伍軍人等比較細化的群體規定相比，日本的中小企業擔保服務對象范圍相對寬松，符合國家產業政策、符合中小企業標準、具有經營實績的企業都可以成為信用保證協會的擔保對象。

　　在日本中小企業信用擔保體系下，三方所扮演的角色是這樣的：52家地方信用保證協會面向中小企業，為其貸款、發債提供擔保；由協作銀行貸款給中小企業，向信用保證協會提供資本金，與其建立風險共擔機制，銀行自擔貸款額度20%的風險，另外80%由協會提供擔保，地方信用保證協會需提前將擔保資金存人協作銀行；同一時間，日本金融公庫下屬的中小企業金融部門為信用保證協會所做的擔保再提供70%、80%或90%不等的再保險，而信用保證協會要向日本金融公庫繳納保證費收入40%的保險費。發生風險代償時，70%至80%的代償資金由日本金融公庫撥付。如此，三方形成了以地方政府與中央政府為后盾，相互支持、互為依托，環環相扣的中央與地方風險共擔、擔保與再保險相結合的中小企業信用擔保體系。

　　法國 政府主導一支獨大

　　法國中小企業擔保體系最顯著的一個特點是國有擔保機構占比較大，幾乎沒有商業性擔保機構的存在。在國有擔保機構中，法國OSEO集團最為突出，占擔保市場九成以上份額。集團下屬三家金融機構分別是OSEO創新署、OSEO財政署以及OSEO擔保署，三者協同合作，為中小企業提供金融支持。作為由法國政府主導支持的擔保機構，OSEO集團資金來源主要依靠的是財政資金。

　　在法國中小企業擔保體系下，完整的擔保運行模式如具有其特殊性。法國政府每年向OSEO擔保基金賬戶撥款。在擔保基金賬戶中，OSEO根據不同的服務對象、領域設置了不同的基金，不同的基金對應不同的放大倍數。其中，創新基金放大倍數最低，為兩倍，而發展基金放大倍數為最高的30倍。擬提供貸款的協作銀行在對提出貸款需求的中小企業進行風險評估之后，決定自擔風險部分的貸款比例，其余部分由OSEO提供擔保，擔保比例一般是40%至70%不等。企業不需向OSEO提供抵押、質押品，但銀行需要向OSEO繳納0.7%左右的擔保費率，銀擔雙方共同承擔風險，最后由銀行貸款給中小企業。發生貸款損失時由銀行進行追償，OSEO負責賠付抵扣擔保貸款不足的部分。