關于境外機構境內外匯賬戶管理有關問題的通知

發布時間:2009-07-13 　文號:匯發【2009】29號

政策操作要點：

一、境內符合條件的全部中外資銀行,均可以按規定為境外機構開立境內外匯賬戶,提供金融服務.同時明確境外機構境內外匯賬戶的開立條件、使用范圍及管理原則等.

一、境內銀行為境外機構開立外匯賬戶時，應當在外匯賬戶前統一標注NRA(NON-RESIDENT ACCOUNT)，即NRA＋外匯賬戶號碼，并自行對境外機構中銀行和非銀行機構進行區別，以使與該外匯賬戶發生資金往來的境內收付款方及其收付款銀行，能夠準確判斷該外匯賬戶為境外機構境內外匯賬戶。

二、未經外管局批準,不得從NRA外匯賬戶存取外幣現鈔,不得將NRA外匯賬戶內資金結匯.

二、境外機構境內外匯賬戶從境內外收匯、相互之間劃轉、與離岸賬戶之間劃轉或者向境外支付，境內銀行可以根據客戶指令等直接辦理，但國家外匯管理局另有規定除外。

點評：對于中國企業而言，在境內開立外匯賬戶將更加便利，并可實現外匯資金集中管理和運作，有助于提高境外資金運作的效率，也保障了資金安全，有助于我國企業應對金融危機。

對于國內銀行而言，之前為境外機構開立外匯賬戶的業務只能由外資銀行來做，此次政策的發布，放寬了中資銀行對于為境外機構開立外匯賬戶的準入限制，使中資銀行能夠和外資銀行公平競爭，這對于中資銀行擴大業務、應對危機具有積極意義。

關于跨境貿易人民幣結算中國際收支統計申報有關事宜的通知

發布時間:2009-07-13 　文號:匯綜發【2009】90號

政策操作要點：

一、試點企業收到跨境人民幣款項時，應填寫《涉外收入申報單》并于5個工作日內辦理申報。

二、試點企業對外支付人民幣款項時，應在提交《境外匯款申請書》或《對外付款／承兌通知書》的同時辦理申報。

三、對于跨境貿易人民幣收入款項，境內代理銀行應當將原始匯款信息傳遞給境內結算銀行，以便于境內結算銀行區別出該筆人民幣款項的來源，并及時通知試點企業辦理國際收支統計間接申報。

四、境內結算銀行向境外企業提供人民幣貿易融資服務時，應按照《關于下發〈金融機構對境外資產負債及損益申報業務操作規程〉的通知》進行金融機構對境外資產負債及損益申報。

點評：隨著跨境貿易人民幣結算業務試點的展開，對現行的監管模式構成了一定的挑戰，上報該項試點引起的跨境人民幣流量和存量信息，有助于監管部門掌握資金流向，以便采取措施防范資金跨境流動的風險。