產品說明

應客戶的要求，我行接受開證銀行或其指定銀行（包括保兌行）已承付的國際/國內信用證（L/C）項下，或已經保付行保付的承兌交單托收（D/A）項下應收賬款為質押，為客戶辦理的各類貿易融資及保函（含備用信用證）授信業(yè)務（不包括進口保理、國內綜合保理（買方）和融資類保函/備用信用證業(yè)務）。

產品功能

用于滿足有合格應收賬款，但面臨授信瓶頸的客戶融資需求。在應收賬款質押和貿易融資及保函授信業(yè)務之間開辟了一條有效的通道。

適用客戶

一方面缺乏有效的抵質押擔保而無法獲得銀行的授信支持，另一方面，盡管手頭有合格應收賬款，但出于對控制財務成本的考慮，又不希望通過敘做貿易融資、繳納全額保證金方式在銀行辦理國際結算業(yè)務的企業(yè)客戶。

業(yè)務流程

1.辦理通易達業(yè)務的客戶向我行提交通易達業(yè)務專用的貿易融資或保函業(yè)務申請書/合同；

2.我行為客戶核定應收賬款的有效質押金額，客戶與我行簽署《信用證或承兌交單托收項下應收賬款質押合同》。有效質押金額不足以覆蓋貿易融資及保函授信業(yè)務金額部分（如有），向客戶加收保證金，或占用授信額度，或落實其他付款擔保；

3.我行辦理應收賬款的質押登記，確保質權有效性；

4.我行為客戶辦理貿易融資及保函授信業(yè)務；

5.如質押應收賬款到期日早于所辦理的貿易融資及保函授信業(yè)務對外付款日或到期日，并于到期日正常收款的，我行將款項轉入客戶保證金賬戶，在貿易融資及保函授信業(yè)務對外付款日或到期日從該賬戶中直接對外支付或償還我行融資本息及相關費用，將余款（如有）支付給客戶。

如質押應收賬款到期日晚于所辦理的貿易融資及保函授信業(yè)務對外付款日或到期日，我行可應客戶要求以融資款項對外支付，或在解除應收賬款質押擔保關系后，以該筆應收賬款辦理融資業(yè)務，對外支付或償還融資款項，應收賬款到期日正常收款后償還我行融資本息及相關費用后，余款（如有）支付給客戶。

業(yè)務示例

A公司為一家世界500強在華成立的合資企業(yè)，主要經營化工產品。該公司境外采購與境內銷售環(huán)節(jié)均采用信用證方式結算。A公司近年來業(yè)務發(fā)展迅速，但同時面臨以下兩個問題：

1.雖然在中國銀行已有高額綜合授信，但因業(yè)務處于高速發(fā)展階段，開證需求常突破其授信額度；

2.手頭具有大量因境內銷售產生的應收賬款，但出于對控制財務成本的考慮，又不希望通過敘做貿易融資、繳納保證金的方式在銀行辦理開證或押匯業(yè)務。

為解決以上兩個問題，A公司向中國銀行尋求解決方案。經研究，中國銀行向A公司推介了“通易達”產品，并為A公司設計解決方案如下：

（1）中國銀行接受A公司已承付的國內信用證項下應收賬 款作為質押，為其辦理國際信用證開證業(yè)務，用于從境外采購原材料；

（2）國內信用證應收賬款到期日正常收回，按照事先約定將款項入保證金賬戶，在國際信用證對外付款日當天從保證金賬戶直接對外支付。

從上述示例可以看出，借助中國銀行“通易達”產品的支持，A公司面臨的問題迎刃而解：

（1）通過使用有收款保證的合格應收賬款質押，有效解決了A公司授信額度不足的問題；

（2）幫助A公司盤活了應收賬款，降低了資金成本。