跨境交易下銀行保函業(yè)務因基礎交易背景和方式多樣，擔保關系存在于交易多個環(huán)節(jié)中，呈現(xiàn)出交易標的、交易背景、交易關系、擔保關系、交易方復雜多樣的特點，業(yè)務把控和操作難度比較高。國別保函研究對于銀行從業(yè)人員難度更大，對相關國家法律、語言、基礎交易特點、營商環(huán)境都要有相當?shù)牧私?。通過ICC的平臺集合同業(yè)的集體力量開展國別保函研究，并且共享研究成果，對提升中國銀行業(yè)保函業(yè)務實務處理水平、解決難點問題，具有非常積極的價值和意義。
新加坡是全球對外貿易主要國家之一，新加坡有得天獨厚的地理位置，位于亞洲心臟地帶，地處太平洋與印度洋航運要道馬六甲海峽出入口，是溝通太平洋和印度洋的要塞，世界上四分之一的貿易和能源物資都經過這里。得益于地理位置和自由港、自由貿易政策，新加坡已經成為亞太地區(qū)重要的國際航運樞紐和金融中心，在國際金融、貿易融資、海事金融、保險、財務運作方面擁有領先地位，同時也是貿易、金融、法律、物流服務的供應商集聚地，是亞洲首選仲裁國家，仲裁量全球排名第三，僅次于英國倫敦和法國巴黎。中國和新加坡兩國經貿關系密切且活躍，新加坡是中國企業(yè)“走出去”的重要平臺，越來越多的中國企業(yè)在新加坡設立區(qū)域總部乃至國際總部，與新加坡企業(yè)聯(lián)合走出去，開展對“一帶一路”沿線第三國的投資合作。1.客戶行業(yè)：主要為工程制造業(yè)、電子科技、航空公司、船廠。2.保函類型：主要為付款保函、預付款保函和履約保函。3.幣種：主要是美元，一些工程承包類保函會使用新加坡元。4.保函效期：都比較長，一年左右至幾年、十年都有。5.適用法律：大部分保函適用國外法律、受國外司法管轄，主要是新加坡和英國，也有司法管轄在新加坡、適用于英國法的規(guī)定，只有很小一部分適用國內法律。6.擔保銀行：信任本地銀行，一般通過開立反擔保、由新加坡當?shù)劂y行作為擔保人；備用證一般將新加坡銀行作為保兌行加入擔保業(yè)務角色，同時規(guī)定備用證可以轉讓或讓渡，這樣的安排主要出現(xiàn)在飛機租賃履約保函中。1.排除國際慣例條款。在一些適用UCP600的飛機租賃備用證中，會排除UCP600第三十六條，即不可抗力條款：“銀行對由于天災、暴動、騷亂、叛亂、戰(zhàn)爭、恐怖主義行為或任何罷工、停工或其無法控制的任何其他原因導致的營業(yè)中斷的后果概不負責。銀行恢復營業(yè)時，對于在營業(yè)中斷期間已逾期的信用證，不再進行承付或議付”。排除相關條款后，即使在保函、備用證存續(xù)期內發(fā)生不可抗力導致銀行營業(yè)中止，銀行責任仍不終止，條款中會規(guī)定在不可抗力事件結束后30天內擔保責任仍然存在。2.索賠和失效條款。引入INITIAL VALIDITY PERIOD的概念，初始失效日后30天保函才最終失效，或者在規(guī)定的失效日后90天仍可以索賠。銀行在開立相關保函時需要特別提示后道保函閉卷崗位，留意相關條款，不能到期就閉卷。3.工程類履約保函條款嚴苛。在國際工程市場中，業(yè)主一般都處于強勢地位，新加坡工程承包類履約保函的失效條款要求就很嚴苛，規(guī)定保函到期自動展期一年，除非擔保人提前90天發(fā)出正式不再承擔責任的失效通知，但同時約定擔保人一旦發(fā)出失效通知：1、受益人即可索賠；2、或者擔保人賠付到一個新加坡銀行公會的代持賬戶；3、或者再展期一年（一年后保函徹底終止）。并且規(guī)定失效日后90天內，索賠、發(fā)出以上三選一要求都是可以的。此類保函開立后需要安排人員標注時間跟進，雙方銀行在失效日期前后關注應該發(fā)出和收到的往來電文，聯(lián)系雙方客戶，及時按照條款文本要求，做出相應意思表示，保護各自的利益，爭取各自的權益。目前，新加坡國際仲裁中心已成為國際工程合同當事方認可的爭議解決機構，新加坡法律隨之成為國際工程合同適用的法律，一般保函適用的法律和司法管轄與合同保持一致。新加坡法院對保函的認定，源于英國法：（1）獨立性原則，即見索即付履約保函獨立于基礎合同及基礎合同的糾紛；（2）“手中現(xiàn)金”原則，即保函應被視為手中現(xiàn)金，以維護交易的穩(wěn)定性為首要看重的原則，所以，我們看到很多飛機租賃項下保函業(yè)務中，提交的索賠憑證就是一張匯票。有以上嚴格的保函索賠和失效條款，以及對保函獨立性和手中現(xiàn)金的認定，一旦遇到惡意索賠，承包商、擔保方只能求助于法院，向法院申請止付禁令以阻止擔保人向業(yè)主支付，目前世界上大多數(shù)國家法院認可的簽發(fā)止付禁令的理由主要是受益人的欺詐，并且對其持極為嚴格、謹慎的態(tài)度，特別是英美法系國家。除了“欺詐”以外，新加坡法院還提出了“顯失公平”也是法院可以簽發(fā)禁令的條件?！捌墼p”即喪失誠信，“顯失公平”目前能找到的法院解釋是不公平，是與欺騙不同、需要根據(jù)具體案件的內容具體判斷，需要申請人提供盡可能多、有力的證據(jù)，當然，取證的難度也是非常大的。作者：袁洋，交通銀行國際業(yè)務部業(yè)務管理副高級經理，本文僅代表作者觀點。
