近期我們公司有一個項目要求銀行出具一份保函，項目本身的情況是非常良好的，而且風險也相對較小。但銀行在經過審查后，仍然要求我們公司提供一個反擔保人的書面擔保文件。不知是否有道理，愿聞其詳。

一般來說，銀行應申請人的要求對外出具保函，因此銀行在履行擔保責任代申請人履約或受益人作出賠償支付后，應從申請人那里得到相應的補償，而有時申請人本身又無法作出類似的補償，這就還需要有一個第三方作為反擔保人向銀行作出賠償，使開出保函的銀行免受經濟損失。

有時我們會感到，對銀行來說，保函項下風險的大小，主要是由項目情況的好壞來決定的，是否提供抵押品，要不要出具反擔保以及收多少抵押或者接受什么樣的反擔保都不是非常重要的問題。事實上，正好相反。下面我們就來談一談銀行在出具保函時要求進行反擔保的意義。

反擔保和抵押物品不但需要，而且是銀行作為是否同意對外出具保函的必不可少的重要條件之一。一個項目從開始到結束，短的要經過幾個月到一年，長的則要經過幾年甚至更長的時間。

在這期間，同項目有關的原材料價格、市場供需情況、資源情況、政策規定等都可能發生無法預計的變化。銀行在進行當時的審查時可能是經濟效益、社會效益各方面都比較好的項目，但在實施過程中都可能出現一系列原來無法預見的、對項目不利的或有較大影響的因素，這包括國際、國內的政治、經濟、政策、法律等各方面的原因，而這些因素都有可能導致一個原來狀況非常好的項目出現問題，也可能造成擔保銀行在代申請人履約或向受益人作出賠付后得不到及時的和全部的補償。

而有效的反擔保和抵押物品卻可以在很大的程度上降低甚至避免銀行可能會遭受到的損失。如國內某企業與日商簽訂了一份長期合作的補償貿易項目。從當時的情況看，項目本身各方面的條件都比較好，日本市場對一次性快餐筷子的需求量每年都有較大幅度的增長，而生產該一次性筷子所需的主要原材料——松木在項目所在地非常充裕，價格也很低，按當時的情況來預計，這個項目的情況是非常好的。所以，某銀行應企業的要求向日商出具了擔保函。

然而，兩年后，松木的使用范圍不斷地擴大，價格大幅度上漲，國家也開始對環境進行保護，限制一次性木筷的生產和使用，國內的木筷價格上漲。而出口的價格卻不變，加上企業由于人事上的頻繁變動，引起管理上的混亂等因素，在項目到期時，企業已出現嚴重虧損的局面，而返銷合同只執行了不到一半，外方根據保函條款向銀行提出索賠，可企業此時已無力向銀行進行補償。由于銀行在對外出具保函時已獲得了可靠的反擔保，避免了可能出現的損失。