本文授權轉載自：信貸風險管理（ID：xdfxgl01）

作者：馬傳舉

動產質押貸款對破解中小企業融資難、打破擔保圈風險發揮了一定的積極作用。但在具體業務辦理過程中，由于存在監管不力、貨物跌價、反欺詐能力不足等諸多問題，導致該貸款品種信用風險和操作風險高發，應當引起商業銀行的深刻反思。本文以銀行辦理的煤炭質押貸款為例，對動產質押業務存在的風險進行分析探討。

一、動產質押貸款存在的主要風險

1、監管方監管能力不足導致的擔保風險。

動產質押業務中涉及的質押物作為第二還款來源，對其進行有效地監管和控制就成為銀行風險緩釋的重要環節。但在具體業務辦理過程中，由于監管方監管能力不足，導致銀行面臨較大的信用風險。以某銀行與某資產管理公司合作辦理的質押貸款業務為例，該資產管理公司主要經營動產與質押物保管業務，借款人將其擁有的煤炭等動產質押給銀行，由資產管理公司作為監管方對煤炭等動產進行監管，并提供連帶責任擔保。但由于該監管方缺乏監管經驗，沒有自己的監管倉庫，將借款人所質押的煤炭仍存放在借款人或第三方煤場內；同時為了降低運營成本，其派往被監管方的現場監管人員往往年老體弱，看護能力明顯不足，導致貨物監管形同虛設。

如某煤炭貿易企業在銀行貸款400萬元，以1.3萬噸煤炭作質押。2014年12月份，該借款企業法人代表因涉及經濟糾紛被當地公安機關刑事拘留。獲知此消息后，與該企業有經濟往來的上游客戶雇用數十輛運輸車輛，強行運走上述煤炭，而監管方對此束手無策，最終導致銀行貸款形成風險。

2、質押物跌價風險。

動產質押貸款業務中，質押物價值的穩定性是防控信用風險的重要因素，一旦質押物價格大幅下跌，質押物的處置變現能力將會被嚴重削弱。同時，借款人的償債意愿也會隨之下降，從而給銀行帶來信用風險。如2013年11月，某煤炭貿易企業以銀行貸款500萬元，以價值1000余萬元的精煤和原煤作抵押。后借款企業因經營不善出現風險，其后煤炭價格持續下滑，到2014年，借款企業所質押的煤炭價值已不足200萬元，無法覆蓋銀行貸款敞口，從而形成貸款損失。

3、欺詐風險。

在動產質押貸款業務中，質押物的真實性是確保第二還款來源的關鍵要素。但在以煤炭、鐵礦石、鋼材等貨物作為質押物的動產質押業務中，由于銀行和監管方對上述貨物品質缺乏專業性的鑒別能力，導致借款人以假貨或次品質押騙貸的現象屢見不鮮。如某國有大型銀行辦理的煤炭質押貸款業務，當貸款出現風險而處置質押物時，卻發現被質押的煤炭僅表層為真實的煤炭，而下層大量的質押物為真偽難辨、價格低廉的煤矸石，從而發現欺詐風險。

二、防范動產質押貸款風險的對策建議

1、注重第一還款來源。

在辦理動產質押貸款業務時，銀行營銷部門、貸款審查審批部門應將借款人自身經營管理能力、償債能力、還款意愿等作為業務準入的重要因素進行調查、分析，不因有動產質押和監管方的擔保而放松了對第一還款來源的審查，從而能夠有效避免動產質押貸款業務帶來的信用風險。

2、加強對監管方的準入管理。

在辦理動產質押業務中，銀行應將對監管合作方的準入統一上收到總行，實持名單制管理。對監管合作方應要求其具有基本的監管經驗、監管能力，有獨立的倉儲場所和監控設施；通過完善動產質押監管協議、借款主、從合同等，強化對監管方的約束。同時，銀行也應加強貸后檢查，通過定期或不定期地現場檢查，主動發現監管方在質押物監管中存在的問題和潛在的風險，及時采取有效措施，從而規避貸款風險。

3、審慎選擇質押物品。

銀行在辦理動產質押貸款業務時，應首選那些長期價值穩定、易于變現和保存的物品作為質押物。同時，應加強對質押物的動態管理，科學設定預警線和平倉線。一旦質押物價值跌破預警線或平倉線，應及時處置抵質押物或要求借款方追加擔保，著力降低信貸風險。

4、積極引入第三方鑒定機構。

對于煤炭、鐵礦石、鋼材、石油等不易甄別真偽和品質的質押物品，銀行在辦理動產質押貸款業務時，應積極引入有資質的第三方鑒定機構，如煤質檢驗所、能源化工檢測實驗室等，從而消除銀行、監管方在質押物品質鑒別上的短板，有效防范貸款欺詐風險。

本文授權轉載自：信貸風險管理