應收賬款質押融資：應收賬款質押融資是企業以應收賬款債權作為商業銀行質押標的物，商業銀行對其財務狀況進行全面的分析，作出評估報告后，確定適當的質押率（一般為應收賬款額的 50%-90%） 和貸款期限（一年以內）來提供融資金額。銀行與應收賬款債權人訂立應收賬款抵押借款合同和應收賬款質押監督協議，銀行向應收賬款債權人融通資金后，若應收賬款債務人拒絕付款或無力付款，銀行對申請貸款的企業可履行追索權，由此帶來的損失由申請貸款企業承擔。

應收賬款讓售融資：應收賬款讓售融資是指企業將應收賬款債權出賣給商業銀行籌集所需資金的一種方式。債權企業將應收賬款讓售后，通知債務企業直接付款給商業銀行，將收賬的風險轉移給商業銀行，若債務企業到期拒付或無力支付款項時，債權企業無需承擔任何責任，商業銀行只能自己追索或承擔損失。

應收賬款證券化融資：應收賬款證券化融資是企業將準備證券化的應收賬款債權匯集后出售給證券化特設機構，然后發行證券進行融資的一種方式。證券化特設機構將應收賬款特殊證券分給證券承銷商，由證券承銷商包銷，作為應收賬款證券化的托管銀行，只需負責該特殊證券的還本付息工作。

1、央/國企作為支付信用的供應鏈金融。該產品一般交易結構如下：

三重還款來源保障：中央企業支付信用，融資人承諾回購，第三方資產管理公司回購保障。 這類產品的風控標準關鍵點是：把控支付核心——央企，包括嚴格核心央企準入和核心央企動態監測。一般供應鏈金融平臺通過自主研發的央企準入模型，實行定性指標、定量指標相結合的方式嚴格央企準入標準，從源頭控制風險。同時需要自建企業動態跟蹤監測系統，通過自主獲取信息、公開市場披露信息、媒體報道信息、社交網絡信息等，提前預判核心央企信用風險，一旦出現預警，立刻停止新增業務開展。

2、核心企業作為支付信用的供應鏈金融。該產品一般交易結構如下：

三重還款來源保障：大型企業支付信用，融資人承諾回購，第三方資產管理公司回購保障。這類產品的風控標準關鍵點是：篩選并監控支付核心——大型企業，包括嚴格大型企業準入和核心大型企業動態監測。供應鏈金融平臺在提供融資之前，先通過自主研發的大型企業準入模型，實行定性指標、定量指標相結合的方式嚴格大型企業準入標準，從源頭控制風險。貸后，供應鏈金融平臺自建企業動態跟蹤監測系統，通過自主獲取信息、公開市場披露信息、媒體報道信息、社交網絡信息等，提前預判核心大型企業的信用風險，一旦出現預警，立刻停止新增業務開展。

3、基于融資租賃業務為交易模式，租賃資產應收租金收益權作為支付保障而設計的產品。該產品一般交易結構如下：

五重還款來源保障：承租企業支付信用，擔保企業保證支付，承租企業實際控制人連帶責任保證支付，融資人（融資租賃公司）不可撤銷回購擔保，第三方資產管理公司回購保障。這類產品的風控標準關鍵點除了把控承租企業和擔保企業外，還需要貸前嚴格融資租賃公司準入和貸后對融資租賃公司動態監測。供應鏈金融平臺通過自主研發的融資租賃公司準入模型，實行定性指標、定量指標相結合的方式嚴格融資租賃公司的準入標準，從源頭控制風險。貸后，平臺自建企業動態跟蹤監測系統，通過密切跟蹤關注發行租賃公司及基礎資產承租人的主要的財務數據、生產運營管理機制、企業征信等情況，進行系統性的定期風險量化分析，提前預判融資租賃企業、承租企業的信用風險，一旦出現預警，立刻停止新增業務開展。

4、基于商業寫字樓租金收取權，商業寫字樓的應收租金作為支付保障而設計的產品。該產品一般交易結構如下：

三重還款來源保障：租戶支付信用、業主保證支付和第三方資產管理公司回購保障，涉及到租戶、業務和第三方資產管理公司。這類產品的風控標準關鍵點是嚴格物業公司的準入和動態監測租戶、出租地段。平臺一般通過自主研發的物業公司準入模型，實行定性指標、定量指標相結合的方式深入研究業主的租后管理機制和商業房產的所有權屬等事宜，嚴格業主的準入標準，從源頭控制風險。貸后，平臺自建租戶動態跟蹤監測系統，通過深入研究租戶的企業性質、網點布局規劃、租戶的征信情況以及出租地段出租率等進行系統性的風險量化分析，提前預判融租戶的信用風險，一旦出現預警，立刻停止業務開展。

建立完善的信用體系：信用是開展應收賬款融資的基礎和保障。商業銀行對中小企業授信額度的大小，很大程度上受信用度的影響，因此，商業銀行應積極探索，大力推進應收賬款融資的發展，加強對客戶的資信管理，建立企業信用管理咨詢和認證機制，完善客戶信用調查和信用評價體系，建立科學的客戶授信制度，依據客戶信用等級，科學、合理地進行銷售授信。如果企業內部信用管理制度值得銀行信賴，則銀行會大幅度降低管理的難度和成本。因此銀行要著力加快企業信用管理咨詢和認證機構體系的培育，一方面為企業提供相關咨詢服務，完善企業信用管理制度，另一方面加強企業信用管理認證，做出信用評價具有很高的可信度，增強銀行對企業應收賬款融資的信心。銀行依托信用機構，最大程度上化解信息不對稱風險，降低銀行不良貸款率。

健全相關法律法規制度：要防止應收賬款融資業務存在的法律風險，政府要健全相關的法律法規，為應收賬款融資業務的順利開展提供法律保障，要求有關立法部門積極聽取業界和金融界的意見或者建議，定期召開聽證會，解決在實踐中發現的問題，涉及到法律法規間的沖突及矛盾要及時修正，對于法律中明確規定不得轉讓的應收賬款債權種類，為了避免企業惡意騙貸，避免各方因過失而致損，銀行應該詳細掌握，深入理解并運用法律法規。

商業銀行建立一套強化風險預警制度：《應收賬款質押登記辦法》規定登記機構只進行形式審查，相關風險由質權人自行承擔，因此，商業銀行必須提高自身控制風險的能力，要建立貸款風險控制體系，降低應收賬款質押登記過程中可能產生的各類風險。

①貸前檢查：商業銀行在融資前一定要強化貸前調查，一方面要認真審核應收賬款是否真實存在，審核合同有效期，審核應收賬款能否轉讓或質押，審核應收賬款的出質價是否被虛高，審核借款人和應收賬款債務人的資產負債狀況，另一方面，對出質人的資質要認真調查，要詳細分析應收賬款債務人的財務狀況、償債能力、信用等級，根據分析的結果作出評估方案，確定貸款額度與質押的應收賬款額度，保證收賬款的發生和回收較為穩定；同時要監督出質人的經營情況，認真審查應收賬款的質量，一旦發現風險，迅速采取措施收回貸款，防止企業將風險轉嫁給商業銀行。

②貸后管理：商業銀行的貸后管理跟蹤是必要的，出質人、應收賬款債務人和他們有關聯的第三人的行為商業銀行必須要密切關注，對于出質人、債務人要隨時了解財產變化、管理狀況、誠信等，全面掌握各類可能影響質權實現的信息，防止質權受到損害。另一方面要監督出質人、債務人是否按照合同的約定來實施，最大程度上化解信息不對稱的風險，降低不良貸款率。

提高商業銀行工作人員的金融意識和服務水平：一是要求商業銀行工作人員熟練掌握相關法律知識，強化全員風險意識，減少工作中的操作失誤，最大限度地降低法律風險帶來的損失。二是構建獎懲機制，對工作出色的員工進行精神上或物質獎勵，激勵員工勤懇工作，奮發向上，對工作出錯的員工要進行懲罰，促使員工必須達到應有的工作水準，從而最大限度地降低操作風險，同時優化考核內容，結合具體實際制定操作性強的實施細則。三是避免道德風險，要加強與監管部門溝通聯系，嚴格落實監管機構的案防、安防工作要求，深化制度，建立員工行為排查制度，了解員工動態，通過定期家訪、抽查、談話等，防止內外部欺詐行為的發生。