票據(jù)法系列

　　銀行對(duì)票據(jù)貿(mào)易背景真實(shí)性的審查義務(wù)如何界定

　　【解答】根據(jù)票據(jù)法規(guī)定，票據(jù)的簽發(fā)應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系，及根據(jù)《中國人民銀行關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)商業(yè)匯票承兌貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)義務(wù)管理的通知》（銀發(fā)【2001】236號(hào)）規(guī)定，“商業(yè)銀行辦理承兌業(yè)務(wù)時(shí)，必須審查承兌申請(qǐng)人與票據(jù)收款人是否具有真實(shí)的貿(mào)易關(guān)系，對(duì)不具有貿(mào)易背景的商業(yè)匯票或不能確認(rèn)具有貿(mào)易背景的商業(yè)匯票，不得辦理承兌。”

　　據(jù)此，銀行在辦理銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格要求承兌申請(qǐng)人提交交易合同、增值稅發(fā)票或普通發(fā)票等足以證明該票據(jù)具有真實(shí)貿(mào)易背景的書面材料。

　　票據(jù)保證人是否可以承兌銀行未能審查貿(mào)易背景的真實(shí)性而拒絕承擔(dān)保證責(zé)任？

　　【背景】A企業(yè)申請(qǐng)開立銀行承兌匯票，B企業(yè)提供保證擔(dān)保，銀行予以承兌，但未審查貿(mào)易背景真實(shí)性，后A企業(yè)到期未能支付票據(jù)項(xiàng)下款項(xiàng)，銀行墊款后，要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，保證人以該匯票項(xiàng)下貿(mào)易背景不真實(shí)、銀行未盡審查貿(mào)易背景真實(shí)性責(zé)任為由，拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。

　　【解答】對(duì)于上述問題應(yīng)區(qū)分兩種情形。

　　第一種情形是B企業(yè)在票據(jù)上記載了“保證”等標(biāo)明保證的字樣的票據(jù)保證，此種情形下，根據(jù)票據(jù)保證的要式性和獨(dú)立性，保證人應(yīng)當(dāng)無條件承擔(dān)保證責(zé)任；

　　第二種情形是B企業(yè)未在票據(jù)上記載“保證”字樣，僅簽署了保證合同。該種情形為保證人對(duì)銀行承擔(dān)保證合同項(xiàng)下的擔(dān)保責(zé)任。如有充分的證據(jù)證明該票據(jù)貿(mào)易背景不真實(shí)且銀行未履行相應(yīng)的審查義務(wù)而進(jìn)行承兌的，將有可能影響承兌協(xié)議（主合同）的有效性。若承兌協(xié)議無效的，保證合同亦無效，債務(wù)人、承兌人及保證人依據(jù)各自的過錯(cuò)承擔(dān)責(zé)任。故為防范風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行貿(mào)易真實(shí)性審查是匯票承兌業(yè)務(wù)中不可或缺的程序。

　　但司法實(shí)踐中，亦有判決認(rèn)為即使票據(jù)項(xiàng)下無真實(shí)交易背景，也不能認(rèn)定票據(jù)無效，承兌人基于有效的票據(jù)關(guān)系而進(jìn)行的承兌所產(chǎn)生的債務(wù)，保證人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)保證責(zé)任。（最高人民法院【2007】民二終字第36號(hào)民事判決書，風(fēng)神輪胎股份有限公司與中信銀行股份有限公司**分行、河北寶碩股份有限公司借款擔(dān)保合同糾紛案）。