一、當前集團成員企業(yè)的票據(jù)管理現(xiàn)狀

　　

　　“供應鏈金融”是對一個產(chǎn)業(yè)供應鏈中的單個企業(yè)或上下游多個企業(yè)提供全面金融服務，以促進供應鏈核心企業(yè)及上下游配套企業(yè)“產(chǎn)—供—銷”鏈條的穩(wěn)固和流轉(zhuǎn)暢順，并通過金融資本與實業(yè)經(jīng)濟的協(xié)作，構(gòu)筑銀行、企業(yè)和商品供應鏈互利共存、持續(xù)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)生態(tài)。隨著商業(yè)匯票業(yè)務量和市場規(guī)模的逐步提高，票據(jù)逐漸成為企業(yè)，特別是供應鏈核心企業(yè)頻繁使用的非現(xiàn)金支付結(jié)算工具。集團客戶持有的商業(yè)票據(jù)數(shù)量和金額不斷擴大，統(tǒng)一管理、靈活使用商業(yè)票據(jù)的需求十分迫切。目前，一些集團公司在處理自身票據(jù)結(jié)算和融資的財務管理業(yè)務中還存在一些弊端：一是大量以承兌匯票進行結(jié)算，承兌匯票信息需手工記錄或用電子表格登記，管理較為落后。二是缺乏票據(jù)專業(yè)人員，缺乏紙質(zhì)票據(jù)真?zhèn)舞b別、瑕疵認定及處理能力。三是承兌匯票一般存放在保險柜中，一旦造成被盜或不可預知原因的滅失，將會給企業(yè)造成麻煩甚至損失。四是承兌匯票被企業(yè)背書轉(zhuǎn)讓出去，由于票據(jù)金額一般不是正好購買原材料或其它商品的價格，有時需要拆分，很不方便。五是承兌匯票或持有到期、或背書轉(zhuǎn)讓、或貼現(xiàn)，沒有發(fā)揮票據(jù)作為準現(xiàn)金的時間價值。

　　

　　鑒于企業(yè)在傳統(tǒng)票據(jù)管理中存在的諸多弊端，本文試圖針對某個企業(yè)集團客戶，如石化、鋼鐵、汽車、電力物資等具有貿(mào)易融資供應鏈上下游關(guān)系并使用大量票據(jù)作為結(jié)算、融資工具的特點，對貿(mào)易融資供應鏈項下的票據(jù)池業(yè)務進行探析研究，依托商業(yè)銀行完備的票據(jù)托管能力、票據(jù)融資能力和信息系統(tǒng)，為其設計推出“供應鏈票據(jù)池綜合服務方案”。

　　

　　（一）票據(jù)池業(yè)務的概念定位及特點

　　

　　票據(jù)池業(yè)務，是指客戶與商業(yè)銀行簽訂“票據(jù)池服務協(xié)議”，將其合法取得的，并享有完全票據(jù)權(quán)利的商業(yè)匯票委托銀行進行集中管理，商業(yè)銀行在為其提供票據(jù)代保管、委托收款、票據(jù)信息查詢等常規(guī)服務的基礎上，將票據(jù)池內(nèi)的低風險商業(yè)匯票進行質(zhì)押，該質(zhì)押額度與票據(jù)池保證金構(gòu)成票據(jù)池總額度，集團公司總部及其成員公司共享票據(jù)池總額度，用票據(jù)池總擔保額度擔保為集團公司總部及其成員公司開出新的銀行承兌匯票。對企業(yè)而言，票據(jù)池業(yè)務的功能在于銀行提供了一攬子票據(jù)綜合服務，減少票據(jù)管理成本并增加了授信額度；對商業(yè)銀行而言，則可增加中間業(yè)務收入，并基于入池票據(jù)質(zhì)押，連帶產(chǎn)生多項資產(chǎn)業(yè)務或組合業(yè)務。

　　

　　通過票據(jù)池業(yè)務，企業(yè)集團客戶手中沒有充分發(fā)揮作用的大量票據(jù)被管理起來，不僅提高了成員企業(yè)的票據(jù)管理水平、方便對外支付，更加能盤活企業(yè)資金，實現(xiàn)票據(jù)的融通流動。企業(yè)集團客戶在對外結(jié)算上可以最大限度地使用票據(jù)，將大量的現(xiàn)金留在集團內(nèi)部，縮減企業(yè)的財務成本，提高整個集團的資產(chǎn)質(zhì)量。同時，票據(jù)池業(yè)務不僅攻克了中小企業(yè)的融資難問題，更是因為它能以占供應鏈上絕大多數(shù)的中小企業(yè)為起點，循著供應鏈的路徑，逐步包圍核心企業(yè)，最后實現(xiàn)包攬整個供應鏈的融資目的。從而推出 “能源金融”、“有色金融”、“汽車金融”、“電力金融”等金融供應鏈，協(xié)助集團客戶加強管理、服務能力，提高資金流轉(zhuǎn)速度和結(jié)算效率。另外，在金融政策允許下，商業(yè)銀行還可為集團客戶提供票據(jù)承兌保貼、票據(jù)理財?shù)葮I(yè)務，提高資金流轉(zhuǎn)速度和結(jié)算效率。

　　

　　（二）票據(jù)池業(yè)務的功能設計

　　

　　（1）協(xié)議管理

　　

　　票據(jù)池產(chǎn)品可以根據(jù)協(xié)議進行信息查詢：客戶通過銀行柜面或銀企互聯(lián)渠道查詢與商業(yè)銀行簽訂的票據(jù)池協(xié)議信息，包括生效日期、到期日期、企業(yè)分支機構(gòu)賬號、企業(yè)分支機構(gòu)剩余開票額度等。

　　

　　票據(jù)到期日提醒：商業(yè)銀行于票據(jù)到期前主動通過銀企互聯(lián)渠道向客戶發(fā)送提醒信息、包括到期票據(jù)筆數(shù)、金額、票據(jù)號碼、到期日期等。

　　

　　（2）額度管理

　　

　　額度組成：客戶將商業(yè)銀行認可的低風險銀行承兌匯票加入票據(jù)池進行質(zhì)押，按照一定比例形成可用質(zhì)押額度，該可用質(zhì)押額度與票據(jù)池的保證金共同組成票據(jù)池可用擔保額度。

　　

　　額度調(diào)整：客戶增加入池質(zhì)押票據(jù)或追加保證金，可以增加票據(jù)池可用擔保額度。質(zhì)押票據(jù)的出池或減少保證金，可以減少票據(jù)池可用擔保額度。以票據(jù)池作保證新開票據(jù)，將占用票據(jù)池內(nèi)可用擔保額度。

　　

　　成員單位額度分配：集團總部可以對各成員單位合理設置使用票據(jù)池擔保新開票據(jù)的額度，有效控制成員單位對票據(jù)池的占用。

　　

　　（3）出入池管理

　　

　　入池托管：客戶可將其所持有票據(jù)就近托管在商業(yè)銀行開戶網(wǎng)點，組成票據(jù)池或增加票據(jù)數(shù)量。商業(yè)銀行提供托管票據(jù)的信息維護、到期托收、各項申請等服務。

　　

　　入池質(zhì)押：客戶可將商業(yè)銀行認可的低風險銀行承兌匯票加入票據(jù)池并質(zhì)押在銀行。商業(yè)銀行對入池質(zhì)押票據(jù)進行動態(tài)管理，形成票據(jù)池可用擔保額度。

　　

　　票據(jù)出池：客戶可以根據(jù)業(yè)務需要對已入池托管或已入池質(zhì)押的票據(jù)進行出池。

　　

　　（4）池內(nèi)票據(jù)管理

　　

　　申請貼現(xiàn)：客戶可對持內(nèi)票據(jù)發(fā)起貼現(xiàn)申請，將票據(jù)出池后進行貼現(xiàn)。

　　

　　申請質(zhì)押：客戶可對入池托管的票據(jù)發(fā)起質(zhì)押申請，增加票據(jù)池可用擔保額度。

　　

　　申請轉(zhuǎn)讓：客戶可對入池托管的票據(jù)發(fā)起轉(zhuǎn)讓申請，將票據(jù)出池后背書轉(zhuǎn)讓給供應鏈下游的企業(yè)。

　　

　　申請托收：客戶可對池內(nèi)票據(jù)發(fā)起托收申請，在票據(jù)池可用擔保額度足夠時，商業(yè)銀行將托收款項轉(zhuǎn)入客戶結(jié)算賬戶。

　　

　　（5）池內(nèi)票據(jù)信息管理

　　

　　票據(jù)池每日對賬單：客戶可以從銀行每日獲取上一日票據(jù)池業(yè)務信息，包括入池托管、入池質(zhì)押、票據(jù)出池、新開票據(jù)的數(shù)量與金額以及剩余可用額度等信息。

　　

　　票據(jù)統(tǒng)計信息：客戶可查詢或下載票據(jù)池各種申請等匯總信息。

　　

　　（三）票據(jù)池的使用效果

　　

　　（1）將集團內(nèi)的票據(jù)組建票據(jù)池，實現(xiàn)統(tǒng)一靈活管理。

　　

　　（2）集團總部為成員單位核定開票額度，成員單位共享票據(jù)池額度，實現(xiàn)票據(jù)池額度動態(tài)管理。

　　

　　（3）應收票據(jù)到期前可以提供擔保，加速資金周轉(zhuǎn)。

　　

　　（4）根據(jù)需要使用柜面、網(wǎng)銀、ERP等多種渠道靈活辦理業(yè)務。池內(nèi)涵蓋紙質(zhì)及電子票據(jù)。

　　

　　（5）受國家經(jīng)濟金融調(diào)控影響，在目前一般貸款、票據(jù)貼現(xiàn)成本高、規(guī)模受限情況下，使用票據(jù)池，可使用客戶降低財務成本，滿足客戶現(xiàn)金管理需要以及正常經(jīng)營。

　　

　　二、供應鏈票據(jù)池綜合服務方案具體運作模式之解析

　　

　　（一）案例的業(yè)務背景

　　

　　目前一些著名跨國企業(yè)為了統(tǒng)一整合該公司在中國大陸境內(nèi)的業(yè)務架構(gòu)和各種資源，加強集團的財務管理，在中國大陸境內(nèi)成立專門（中國）投資有限公司負責商品的購銷。以某石化公司為例，某石化投資有限公司負責對亞太地區(qū)所有的業(yè)務（包括中國地區(qū)）集中采購和銷售石油化工原料，年產(chǎn)150萬噸，是目前亞洲最大的供應商。中國地區(qū)的年交易量金額為12億美元，折合人民幣約為100億元左右，其中使用票據(jù)結(jié)算的金額就達60億元。客戶主要集中在華東地區(qū)（浙江、江蘇二省）的12家下游化工企業(yè)。由于該公司采取進出口業(yè)務統(tǒng)一管理、資金回收統(tǒng)一集中的模式，按照要求貨船到岸后有七天的寬限期（免費），如超過七天后需要支付一筆成本較高的費用。同時該公司要求國內(nèi)客戶在七天內(nèi)付款，使用票據(jù)結(jié)算的話需要以郵寄的方式寄至某石化投資有限公司，款到提貨。

　　

　　通過以上情況分析，某石化投資有限公司開展購銷貿(mào)易存在路途較遠、成本費用高、時間緊、風險大、資金回籠不易控制等諸多問題，因此企業(yè)需要一整套供應鏈票據(jù)融資綜合服務方案。

　　

　　（二）供應鏈票據(jù)池綜合服務方案的主要模式

　　

　　供應鏈票據(jù)池綜合服務方案，是對入池票據(jù)辦理保管、代理、貼現(xiàn)等資產(chǎn)業(yè)務或以入池票據(jù)為質(zhì)押擔保，形成可用授信額度，為集團企業(yè)辦理票據(jù)承兌及理財?shù)染C合性服務方案，它主要包括：

　　

　　1.票據(jù)代理業(yè)務—票據(jù)鑒別、票據(jù)代保管及見證通知、票據(jù)托收、票據(jù)郵遞。

　　

　　2.票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務—直貼、代理貼現(xiàn)、協(xié)議付息、資金劃付、資金拆借等。

　　

　　3.票據(jù)承兌業(yè)務——主要是包括出票環(huán)節(jié)的承兌和持有環(huán)節(jié)的承兌。

　　

　　4.票據(jù)理財業(yè)務——主要指企業(yè)端票據(jù)理財。

　　

　　（三）供應鏈票據(jù)池綜合服務方案的具體內(nèi)容

　　

　　1.票據(jù)代理業(yè)務服務方案

　　

　　主要包括票據(jù)鑒別、票據(jù)托管及見證通知、票據(jù)管理、票據(jù)代理托收、票據(jù)郵遞等業(yè)務。

　　

　　“票據(jù)鑒別”是指商業(yè)銀行對某石化投資有限公司提供的票據(jù)進行真?zhèn)魏蛯﹁Υ们闆r進行審驗、統(tǒng)計，并出具《票據(jù)審驗認定書》，據(jù)此證明票據(jù)真實合法。

　　

　　“票據(jù)托管”是指某石化投資有限公司將收到的各類未到期商業(yè)匯票交由銀行代為保管，由銀行存放至票據(jù)保管箱。同時，銀行在接受某石化投資有限公司票據(jù)時，向其提供票據(jù)真?zhèn)伪鎰e、查詢查復等服務，并按照單位分設票據(jù)托管臺賬。同時，商業(yè)銀行還可以為某石化投資有限公司提供見證通知業(yè)務，即當天將企業(yè)收到的票據(jù)歸集后入庫保管，商業(yè)銀行通過掃描或傳真的方式通知某石化投資有限公司，由其確認無誤后向上游企業(yè)發(fā)貨。

　　

　　“票據(jù)管理”是指在票據(jù)托管期間，銀行提供代保管票據(jù)的信息查詢，并按月出具代保管票據(jù)明細信息清單，按照某石化投資有限公司記賬模式代為出具記賬清單，并協(xié)助其進行賬務核算，及時反饋托收資金到賬等信息，同時在票據(jù)到期前根據(jù)約定時間提前通知集團客戶。

　　

　　“票據(jù)代理托收”是指在票據(jù)托管期間內(nèi)，根據(jù)約定某石化投資有限公司將在票據(jù)池內(nèi)的未到期票據(jù)委托商業(yè)銀行自動辦理委托收款業(yè)務。代理托收具體操作方式為商業(yè)銀行代為發(fā)出托收，某石化投資有限公司在背書欄補記“委托收款”字樣，同時被背書人欄內(nèi)補記企業(yè)名稱。為某石化投資有限公司發(fā)出的托收可采用協(xié)議約定的方式，托收回款首先進入商業(yè)銀行的托收專用賬戶，再按照協(xié)議約定劃轉(zhuǎn)至客戶接收賬戶，并可在適當收費情況下，承諾企業(yè)在票據(jù)到期后N日保證入賬。這樣做的好處是商業(yè)銀行能有效處理企業(yè)大量的真實票據(jù)，實時掌握企業(yè)資金動向，保證企業(yè)的還款來源。

　　

　　“票據(jù)郵遞”是指應某石化投資有限公司的業(yè)務需求，待累計一定金額或約定時間后，其可以通過電話、傳真、委托函等形式，委托商業(yè)銀行將代為保管的票據(jù)通過商業(yè)銀行郵遞專用渠道或其他安全通道，將代為保管的票據(jù)郵遞至某石化投資有限公司及其附屬公司。

　　

　　此外，商業(yè)銀行還可以按照某石化投資有限公司托管期間所有或部分票據(jù)建立票據(jù)池報告，將池內(nèi)票據(jù)作為質(zhì)押，建立固定票據(jù)池或流動票據(jù)池，為石化（中國）投資有限公司提供授信支持。石化（中國）投資有限公司集團內(nèi)的票據(jù)資源共享，需要進行票據(jù)支付的分公司可以根據(jù)約定比例使用票據(jù)池總額度的授信開立新票。需要說明的事，票據(jù)入池質(zhì)押后生成的融資授信額度，不占用集團企業(yè)一般授信額度。

　　

　　2.票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務服務方案

　　

　　（1）傳統(tǒng)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務。即某石化投資有限公司將委托保管在票據(jù)池內(nèi)的未到期商業(yè)匯票，通過票據(jù)貼現(xiàn)的方式向商業(yè)銀行申請變成現(xiàn)款，商業(yè)銀行將票面金額扣除貼現(xiàn)日至到期日的利息后將剩余款項支付給某石化投資有限公司。

　　

　　（2）多種票據(jù)利息支付方式的貼現(xiàn)業(yè)務。此方案可以豐富票據(jù)貼現(xiàn)的融資模式，商業(yè)銀行與入池的企業(yè)事先商定好一定的授信額度和票據(jù)貼現(xiàn)額度，在額度范圍內(nèi)，如某石化投資有限公司下屬公司收到供應鏈上游企業(yè)支付的票據(jù)，該公司需將該票據(jù)辦理貼現(xiàn)但又不直接支付利息，商業(yè)銀行可以利用多種利息支付方式的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務為該公司提供融資和結(jié)算。主要業(yè)務品種包含 “協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)”、“代理票據(jù)貼現(xiàn)”、“買方付息票據(jù)貼現(xiàn)提前兌付”、“他方付息商業(yè)匯票”以及“共擔利息貼現(xiàn)” 等幾個創(chuàng)新貼現(xiàn)業(yè)務品種，通過豐富票據(jù)貼現(xiàn)的利息支付方式拓寬集團公司的融資渠道。

　　

　　（3）通過增強企業(yè)自身授信的貼現(xiàn)業(yè)務。某石化投資有限公司將其權(quán)利所有的票據(jù)在票據(jù)池入池質(zhì)押后，在商業(yè)銀行綜合授信項下生成融資額度，可開出一定額度的商業(yè)承兌匯票。商業(yè)銀行主動向特定企業(yè)持有的商業(yè)承兌匯票提供貼現(xiàn)承諾，為其辦理商票保貼、票據(jù)包買以及見票即貼等融資貼現(xiàn)業(yè)務。同時，根據(jù)某石化投資有限公司上下游貿(mào)易融資供應鏈的情況，商業(yè)銀行在貼現(xiàn)業(yè)務中還可推出第三方擔保貼現(xiàn)業(yè)務，改變傳統(tǒng)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務中被動性和偏重銀行承兌匯票的特征，增強了集團企業(yè)的授信額度，大大降低了銀行的信用風險。

　　

　　（4）資金劃付業(yè)務。在實際業(yè)務中，某石化投資有限公司下屬子公司可能持有從其他企業(yè)處背書轉(zhuǎn)讓來得票據(jù)，到商業(yè)銀行辦理貼現(xiàn)業(yè)務。由于不是該公司加蓋的背書章，按當前《票據(jù)法》和《支付結(jié)算辦法》等制度規(guī)定，貼現(xiàn)資金必須先劃付至子公司,然后通過票據(jù)池內(nèi)部交易系統(tǒng)，再將資金劃至某石化投資有限公司。

　　

　　（5）企業(yè)資金拆借業(yè)務。商業(yè)銀行還可以為企業(yè)提供了“票據(jù)回購式貼現(xiàn)業(yè)務”，為企業(yè)拆出短期資金，當企業(yè)在現(xiàn)金充裕的情況下可贖回票據(jù)，回購式貼現(xiàn)實際是一種票據(jù)貼現(xiàn)的期權(quán)業(yè)務，客戶可以根據(jù)自身資金情況，靈活安排貼現(xiàn)期限，減少資金的無效閑置，便于企業(yè)融通資金，調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)。

　　

　　3.票據(jù)承兌業(yè)務服務方案

　　

　　商業(yè)銀行在為滿足特定企業(yè)融資需要的基礎上，在合理控制風險、加強授信管理的前提下為企業(yè)提供有效的票據(jù)承兌支持。

　　

　　（1）在出票環(huán)節(jié)，對于商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票分別推出了商業(yè)匯票保證和質(zhì)押開票等新業(yè)務。若入池票據(jù)為符合商業(yè)銀行制度規(guī)定的低風險銀行承兌匯票，則直接認定其擔保的可用授信額度，并在認定的授信額度內(nèi)，商業(yè)銀行為企業(yè)客戶辦理票據(jù)承兌業(yè)務。另外，銀行還可為企業(yè)簽發(fā)的商業(yè)承兌匯票提供信用擔保，在債務人到期無力償還票款的情況下代其履行付款義務。銀行向企業(yè)提供票據(jù)承兌時，在企業(yè)缺少足夠現(xiàn)金繳納保證金的情況下，還可以允許其全額采用有價證券質(zhì)押的方式進行擔保。

　　

　　（2）在持有環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行一方面向持票企業(yè)提供了票據(jù)質(zhì)押業(yè)務，提高企業(yè)的融資能力。另一方面，商業(yè)銀行還可推出《票據(jù)標準化合約》，將票據(jù)拆零或以票易票，即將大額票據(jù)拆分成若干小額票據(jù)或者通過票據(jù)集合、打包等方式將一批金額、期限、承兌行較零散的票據(jù)轉(zhuǎn)化為標準化的合約，開具出金額、到期日整齊的商業(yè)匯票，不僅可以降低成本，還便于企業(yè)間背書轉(zhuǎn)讓。

　　

　　4.票據(jù)理財業(yè)務的服務方案

　　

　　本方案主要指企業(yè)端的票據(jù)理財，即商業(yè)銀行利用金融資產(chǎn)交易所的公開交易平臺，實現(xiàn)理財資金對企業(yè)（非金融機構(gòu)）所持未到期銀票資產(chǎn)的投資。與原有理財票據(jù)投資模式最大區(qū)別在于，投資標的由銀行持有的存量銀票資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為企業(yè)所持有的、尚未貼現(xiàn)的銀票資產(chǎn)，同時引用金融資產(chǎn)交易所這一新興交易主體參與進來。

　　

　　具體操作模式為：某石化投資有限公司與商業(yè)銀行簽訂協(xié)議，委托商業(yè)銀行通過金融資產(chǎn)交易所，投資其在票據(jù)池內(nèi)保管的、具有一定整齊期限和金額且不需要貼現(xiàn)的票據(jù)進行理財。因商業(yè)銀行沒有辦理票據(jù)貼現(xiàn)，故該批票據(jù)沒有進入商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)中，權(quán)利仍歸某石化投資有限公司。商業(yè)銀行只是作為金融資產(chǎn)交易所的會員，提交資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的掛牌申請，待其他投資主體摘牌交易，確定意向購買票據(jù)資產(chǎn)。該項業(yè)務屬于商業(yè)銀行代企業(yè)集團進行理財，并受托辦理后續(xù)票據(jù)資產(chǎn)的保管、托收工作（詳見圖4）。

　　

　　這種理財模式的市場化程度高，符合監(jiān)管部門對業(yè)務公開性的要求。票據(jù)理財?shù)膱髢r主要參考理財資金的成本，表內(nèi)貼現(xiàn)業(yè)務的價格，融資客戶的議價能力以及重要程度。可以為企業(yè)和商業(yè)銀行贏取理財收益和中間業(yè)務收入。

　　

　　三、實施供應鏈票據(jù)池綜合服務方案需強化的措施對策

　　

　　（一）應加強完善商業(yè)銀行內(nèi)部風險控制體系

　　

　　票據(jù)池綜合服務方案作為一項較為新興的商業(yè)銀行業(yè)務，從客戶票據(jù)入池到池內(nèi)管理與融資，再到票據(jù)出池，涉及的銀行專業(yè)領域廣、票據(jù)動態(tài)管理變化性強、業(yè)務操作環(huán)節(jié)多，這些因素都增加了銀行風險管理的難度。需要在票據(jù)審驗、交接、保管、在途傳遞、托收等會計處理方面，在票據(jù)價值評估、客戶調(diào)查、客戶授信、票據(jù)承兌、質(zhì)押背書、系統(tǒng)登記與處理、法律文本等信貸業(yè)務管理方面，在票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購等票據(jù)融資業(yè)務方面，制訂針對信用風險、利率風險、操作風險包括法律風險、系統(tǒng)風險和流程風險等一整套風險防控措施。防范并重點思考此類綜合性、業(yè)務交叉性較強的產(chǎn)品。在票據(jù)池綜合服務方案運作中，如某一環(huán)節(jié)發(fā)生了一個風險事項對后一道操作環(huán)節(jié)或相關(guān)管理環(huán)節(jié)可能會連鎖引發(fā)的不良影響與風險事項，因此需要設置能發(fā)揮“風險防火墻”作用的風險防控措施，避免在池票據(jù)、池集團成員公司、商業(yè)銀行之間發(fā)生類似多米諾骨牌效應的風險傳遞事件。同時，商業(yè)銀行應適時建立按票據(jù)發(fā)生額的一定比例提取風險準備金的制度，在業(yè)務實踐中不斷完善票據(jù)池業(yè)務的風險管理體系。

　　

　　（二）應構(gòu)建票據(jù)業(yè)務管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫

　　

　　在票據(jù)池綜合服務方案實施過程中，商業(yè)銀行需要大力提高支付結(jié)算系統(tǒng)的現(xiàn)代化程度，努力推進票據(jù)清算自動化和結(jié)算現(xiàn)金管理能力，加強管理信息系統(tǒng)的開發(fā)建設。現(xiàn)代化的銀行支付結(jié)算系統(tǒng)既可以為客戶創(chuàng)造信息溝通渠道，也有利于商業(yè)銀行建立完善的客戶資料數(shù)據(jù)庫、建立企業(yè)信息檔案并開展信用等級評定，在此基礎上進行目標市場細分，為客戶提供高度細分化、個性化、定制化的創(chuàng)新票據(jù)產(chǎn)品；同時，銀行能夠?qū)ζ髽I(yè)資金情況進行即時監(jiān)控，有效制止不守信用的企業(yè)利用票據(jù)業(yè)務詐騙銀行資金和逃廢債行為，對于信譽好、效益佳的企業(yè)在辦理票據(jù)池業(yè)務時還可以給予一定優(yōu)惠政策。

　　

　　（三）應樹立票據(jù)專營機構(gòu)辦理票據(jù)池綜合服務方案的優(yōu)勢地位

　　

　　票據(jù)池綜合服務方案的實質(zhì)是以票據(jù)為核心，以企業(yè)客戶和同業(yè)客戶為觸角，由商業(yè)銀行提供的集票據(jù)柜面會計服務、票據(jù)質(zhì)押開票、票據(jù)(轉(zhuǎn))貼現(xiàn)融資業(yè)務和代理交易、代保管、資金業(yè)務、理財業(yè)務等一攬子綜合性金融服務，涉及授信管理、規(guī)模管理、利率管理等諸多范疇。而向商業(yè)銀行申請開辦此類業(yè)務的一般均是資信條件較好、票據(jù)存量較大，關(guān)注并積極參與票據(jù)市場建設發(fā)展的優(yōu)質(zhì)集團客戶。作為首家經(jīng)人民銀行批準成立的票據(jù)專營機構(gòu)——中國工商銀行票據(jù)營業(yè)部，歷經(jīng)12年的發(fā)展歷程，在人民銀行、銀監(jiān)會等金融監(jiān)管機構(gòu)的指導下，充分發(fā)揮票據(jù)專營機構(gòu)的體制和專業(yè)優(yōu)勢，著力加快結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)品創(chuàng)新步伐，保持了健康發(fā)展的良好態(tài)勢。形成了以票據(jù)營業(yè)部總部為龍頭、分布全國的八家票據(jù)分部為主干、各分行票據(jù)經(jīng)營窗口為分支的集約化票據(jù)經(jīng)營網(wǎng)絡。票據(jù)營業(yè)部依托工商銀行的結(jié)算網(wǎng)絡、資金實力、客戶資源和管理經(jīng)驗,迅速成長為中國金融市場中最有實力的票據(jù)專營機構(gòu)。同時票據(jù)營業(yè)部可以與總行授信管理部門、資產(chǎn)管理部門、現(xiàn)金管理部門合作開辟業(yè)務綠色通道，加強票據(jù)托管系統(tǒng)的建設、提高押品價值評估的效率，確保票據(jù)池業(yè)務發(fā)展的穩(wěn)定、持續(xù)和高效，從而提高票據(jù)池客戶的忠誠度與依賴感，便于商業(yè)銀行延伸發(fā)展對票據(jù)池客戶的其他表內(nèi)外多項金融服務。

　　

　　（四）應建立合理的外部監(jiān)管保護機制

　　

　　良好的市場政策環(huán)境能夠促進銀行票據(jù)創(chuàng)新業(yè)務的開展。政府和金融監(jiān)管機構(gòu)應該制定鼓勵金融創(chuàng)新的具體措施，加大對票據(jù)創(chuàng)新的保護力度。上海市政府為全力打造國際金融中心建設，積極倡導金融創(chuàng)新；人民銀行上海總部、上海銀監(jiān)局等各金融監(jiān)管機構(gòu)也給予票據(jù)業(yè)務創(chuàng)新與發(fā)展足夠的空間。除此之外，還建議上海市政府和金融監(jiān)管機構(gòu)采取設立創(chuàng)新基金或者采用特許權(quán)、專利權(quán)等措施對票據(jù)業(yè)務創(chuàng)新進行保護。此外，建議人民銀行采取一系列優(yōu)惠措施和政策來刺激銀行票據(jù)市場的發(fā)展。如在嚴格規(guī)范管理的基礎上逐步放松票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的條件并放寬額度限制，大力倡導發(fā)展商業(yè)承兌匯票、電子商業(yè)匯票，融資性商業(yè)本票等業(yè)務，通過宣傳鼓勵企業(yè)簽發(fā)、轉(zhuǎn)讓商業(yè)匯票，拓寬其融資渠道。最后，還建議金融法律部門也應當及時修改《票據(jù)法》、《票據(jù)管理辦法》中不合理之處，及時健全相關(guān)的金融法律法規(guī)，加強票據(jù)業(yè)務的監(jiān)督管理。