文/王騰

案情回放

2010年9月，國內G銀行辦理了一筆信用證項下出口業務，開證行是某歐洲銀行孟加拉國分行，金額26,000美元，出口商品為化工產品單丙烯，進口商是孟加拉國某公司，貨物的卸貨港也在孟加拉國。G銀行審核單據認為，單證相符，單單一致。之后，G銀行將單據通過快遞方式寄送開證行。

開證行收到單據后，向G銀行發送MT799報文，稱開證行已經收到G銀行郵寄的正本單據，但是由于開證行內部的制裁政策，開證行無法處理該筆業務，因此必須將單據退還G銀行（We have received an original document from your bank. However, because of our group’s policy on sanctions we are unable to proceed with the transaction and must therefore return the documents to the sender.）。

開證行沒有基于單證是否相符，而是以違反內部制裁政策為由拒絕付款，對G銀行不啻為晴空霹靂。經過研究，G銀行采取了以下應對措施，一是立即將情況通告出口商，請出口商聯系進口商，探討解決辦法；二是立即向開證行回電，要求其解釋該筆出口業務究竟違反了哪些反洗錢政策；三是查詢聯合國、歐盟、美國針對恐怖主義、核擴散和洗錢而制定的制裁名單，落實本筆業務所涉及的進出口商、承運人、保險公司等實體和個人是否在這些制裁名單內。

經過落實，本筆業務所涉及的進口商、出口商、提單的被通知人、承運人、保險公司、承運船舶均不在制裁名單內，但是經出口商多次向承運人和貨代公司查詢，貨代公司最終承認，該筆業務的承運人是美國制裁最嚴厲的中東某國。G銀行查閱提單后發現，集裝箱號前綴正是該公司的集裝箱箱主代碼。

由于開證行目前正在接受美國當局反洗錢調查，因此在處理業務時非常謹慎。

在搞清楚開證行拒絕付款的真正原因后，出口商征求了G銀行的意見，并與進口商達成一致，雙方通過孟加拉國一家當地銀行辦理托收。10天之后，對方銀行收到單據，進口商付款贖單，了結本案。

案例分析

按照UCP600第5條和第7條的規定，在信用證業務中，銀行處理的是單據，而不是單據涉及的貨物、服務或履約行為 。只要出口商提交的單據構成相符交單（Complying Presentation），即單證相符、單單一致，則開證行就必須承擔付款責任。

本案中，開證行以違反反洗錢政策為由拒絕付款，的確開創了國際結算業務的先例。表面上看，好像是開證行違反國際慣例，無理拒付，拒不承擔信用證項下的責任，但是如果深入分析當前國際結算所面臨的形勢，我們就會發現，情況遠比我們想象的復雜，真相遠遠不是這么簡單。

9.11之后，美國政府將對銀行反恐怖融資的監管提升到了國家安全的位置，2001年10月頒布實施的《愛國者法案》建立了全球金融反恐、反洗錢的監管架構。該法案中有十幾條與國際洗錢的監控有關，覆蓋面為3萬多家各類金融服務機構，使承擔義務的金融機構范圍進一步擴展，對各國商業銀行的合規管理產生了巨大的影響。

雖然，《愛國者法案》只是美國的國內法律，但是該法律實行“長臂管轄原則”，即如果外國金融機構涉嫌違反美國有關法案的規定，只要上述機構在美國設有分支機構或在美境內開有賬戶，原則上美國法院可以行使司法管轄權。因此，“長臂管轄原則”對于世界各國銀行的經營產生了深遠的影響，尤其是對于國際結算業務的影響最為直接。

就本案而言，由于“長臂管轄原則”的實施，開證行必須執行美國的制裁措施，否則將面臨美國的訴訟或罰款。而且，法律的效力大于國際慣例，美國法律的效力大于UCP的規定，因此即使本案中出口商提交了相符單據，但是由于交單違反了外國法律，開證行仍然可以不付款。

美國財政部海外資產控制辦公室（The Office of Foreign Assets Control of the US Department of the Treasury，簡稱OFAC）是具體制定和實施美國政府制裁的機構，OFAC直接隸屬于美國總統戰時和國家緊急情況委員會，經特別立法授權可對美國境內的所有外國資產進行控制和凍結。OFAC定期發布美國政府制裁的實體和個人名單，對與這些實體和個人進行的金融交易進行凍結或者扣留。近年來，隨著世界性的反洗錢運動的深入，OFAC的政策和指令，已經成為世界金融業無法忽略的經營原則。

目前，中國銀行業國際化的步伐逐漸加快，在全球布設的分支機構越來越多。目前工、農、中、建、交行和招商銀行都在紐約設有分行，國內絕大部分股份制銀行、地區性商業銀行和城市商業銀行在美國開設了美元清算賬戶，因此國內銀行的任何一個分支機構違反了美國制裁措施，就可能導致其總行被美國法院起訴，被處以巨額罰款，進而影響其國際聲譽。

2009年以來，先后有澳大利亞、瑞士、英國和美國的多家國際大銀行，因為從事受美國制裁的業務，受到巨額罰款，最大單筆罰款金額高達5.36億美元。