四、CAD結算方式與COLLECTION業務的關系

1、COLLECTION有明確的適用規則，CAD則沒有。

以D/P和D/A方式為主體的COLLECTION業務，適用該領域唯一的有效的國際慣例——《托收統一規則》（即國際商會第522號出版物，以下簡稱URC522）。URC522基本上統一了各國銀行對于托收業務慣例和程序的理解和做法，其自生效以來被各國相關機構普遍采納，得到廣泛的遵守。
目前國際上尚沒有被普遍認可的CAD業務慣例規則。實務中很多銀行可能基于下面的理由，直接使用托收模塊來處理客戶CAD業務。URC522規定，托收是指銀行根據收到的指示處理單據，以便，

1）獲得付款/及或承兌，或者；

2）憑付款及/或承兌交付單據，或者；

3）根據其他條款和條件交付單據。

托收行似乎可以根據第3點，要求代收行處理CAD業務時適用URC規則。但問題是，作為交付單據的“其他條款和條件”，僅僅用CAD三個字母來表示，是否足夠清晰明確？URR522第14條中規定，對技術術語的翻譯及/或解釋中的錯誤，銀行不承擔責任。我們很難說CAD屬于或不屬于技術術語，但它的不確定性本身就是風險。

2、COLLECTION處理實體是銀行，CAD則存在其他可能。

URC522已將處理托收業務的實體特定化，即銀行。URC522起草工作組一致認為，由于沒有公認的規范可資參考，無法為其他情況下的托收制定專門的規則。這里的“其他情況”，就包括不通過銀行而是其他實體進行的托收。

銀行處理單據而不是處理貨物或任何基礎合同。這是大家一直認同的慣例，并且在某些國家的國內法實際上甚至禁止銀行具有處理貨物或基礎合同的功能。與銀行相比，承運人或倉庫保管人可以采取其他的立場，他們更善于處理貨物而非單據。因此，承運人或其他實體辦理CAD業務的方式可能與銀行的完全不同。因此，我們就不難理解CAD業務為何不需要匯票了。

3、COLLECT下的PAYMENT有定義，而CAD中的CASH含義不明。

URC522中PAYMENT是指“可以立即支取的本國貨幣或者立即匯出的外國貨幣付款”。但在CASH AGAINST DOCUMENTS中，什么是CASH，則沒有定義。一般來說，手中的現金、銀行賬戶存款、現金支票等都屬于CASH的范疇。在國際貿易中，大部分人將其解釋成Payment for goods or services in currency or by check。如果付款人和銀行認可上述解釋的話，進口商提供一張支票就應可以獲得單據。這種情況下，國外銀行寄回支票，出口商不得不面臨再次辦理支票托收的問題，既要承擔相應利息損失和費用支出，又無法避免意外事件發生。實務中曾有案例，買賣雙方約定按CAD付款，但實際上買方提供的支票因賬戶余額不足（NSF CHECKS）而無法兌現。 因此，如果付款人和銀行不認可上述解釋的話，應該在合同中進行明確規定，或者直接將其直接定義為URC522中的PAYMENT。

綜合以上分析，我們不難得出以下結論：CAD是一種不確定的結算方式。如要使用，各方應在相關合同、協議上明確CAD的業務流程和各自的權利和義務，避免發生業務風險和糾紛。CAD來源于物流實踐，也更適合大型物流金融企業而不是銀行來辦理。因此，銀行在處理CAD業務時，必須清醒認識到自身操作模式存在的問題，善意提示進出口商風險，明確CAD與托收規則之間的關系，積極研發滿足客戶需要的業務產品。
                                                            
參考文獻：
國際貿易金融大辭典,臺灣中華征信所企業股份有限公司出版
香港貨運物流業協會標準經營條款（29.12.97版），香港貨運物流業協會有限公司
國際貿易支付方式結算技巧分析，中國貿易金融網
http://www.businessdictionary.com/definition/cash-against-documents-CAD.html#
國際商會托收統一規則評注，中國民主法制出版社
美國統一商法典及其正式評述，中國人民大學出版社