隨著諾亞旗下歌斐資產34億踩雷承興國際控股事件的發酵，焦點開始指向事情的關鍵：承興國際控股在相關方的應收賬款上是否存在造假問題？

在諾亞財富創始人汪靜波寫給全體員工的信里稱：“我們有一個核心企業的系列基金，基金的投資標的，主要是向承興國際相關方(簡稱‘承興’)就其與北京京東世紀貿易有限公司之間的應收賬款債權提供供應鏈融資，承興公司的實際控制人因涉嫌欺詐日前被中國警方采取刑事拘留措施。”

其所相關方，是指廣東承興控股集團有限公司。工商登記信息顯示，該公司董事長為承興國際控股董事長羅靜，股東則為自然人羅偉，其同時是一系列“承興”系公司的法人代表。

不過，上市公司承興國際控股7月9日傍晚發布公告欲與之切割，稱：廣州承興并非本集團公司成員，而本集團與京東之間并未訂立合同。

但21世紀經濟報道記者從企查查了解到，廣東承興控股集團有限公司董事長為羅靜，旗下一家全資子公司為廣州承興產業投資基金管理有限公司。所以承興國際控股的公告里，究竟是撇清和“廣東承興”還是“廣州承興”的關系？

7月9日上午，京東方面回復21世紀經濟報道記者：這個事情和京東無關。是承興偽造和京東的業務合同對外詐騙，對于這種行為，我們非常震驚，并且已經配合受害公司進行了報案。

21世紀經濟報道記者查詢央行征信系統發現，目前廣東承興控股集團有限公司共有71筆應收賬款質押和轉讓登記記錄。據記者統計，質權人為歌斐資產的共有58筆，質權人為諾亞(上海)融資租賃的共有3筆。

從時間來看，歌斐資產與廣東承興最早的轉讓登記發生在2017年10月，轉讓標的即為廣東承興控股對北京京東世紀貿易有限公司的2.18億元應收賬款。

從央行網站上下載的文檔來看，可看到京東對此的確認函。

而最新的一筆登記發生在2019年6月10日，轉讓標的同樣是廣東承興控股對北京京東世紀貿易有限公司的應收賬款債權，金額為2.59億元。京東的確認函亦赫然可見。

據21世紀經濟報道梳理，央行征信系統里登記的這58份筆交易，其轉讓標的基本上都是廣東承興對京東的應收賬款，時間跨度為2017年10月-2019年6月，每筆金額在1.4-2.5億元之間。若進一步加上諾亞租賃的3筆交易，粗略估算累計交易規模在百億以上。

對這些交易，京東完全否認。

京東方面有關承興事件的情況說明為：

1.廣東承興控股集團有限公司(簡稱：承興)是京東的普通供應商，在京東有一定的業務。在京東毫不知情的情況下，承興涉嫌偽造與京東等公司的合同進行詐騙。就此，京東也已經向當地公安機關報案。

2.上海歌斐資產管理有限公司(簡稱：歌斐)在被詐騙的過程中自始至終沒有通過任何方式和京東進行合同真實性的驗證，暴露了其自身在合規和風險管控上存在重大缺陷。就歌斐被詐騙一事，京東已積極配合警方進行調查。

3.我們希望歌斐正視其管理問題，在提高自身專業性上面做好功夫，而不要試圖通過混淆視聽一味推卸責任。歌斐無端對京東發起訴訟的行為已經對京東的聲譽產生了嚴重影響，京東嚴正譴責歌斐枉顧事實的作為，并保留對其采取法律手段的權利。

諾亞對于旗下歌斐資產起訴承興及京東相關事項的說明稱，相信真相只有一個，相信相關司法機關會依法查明真相，將積極通過民事和刑事程序盡責最大程度保障投資者合法權益，尊重司法機關的最終裁決。目前我們可以對公眾告知事實如下：

1.承興國際相關方為京東供應商，雙方存在大量長期交易

2.歌斐已經就這個供應鏈融資對承興和京東提起司法訴訟

3.歌斐正在積極配合警方調查并尊重司法機關最終的判定結果

這場“踩雷”事件，似乎正在演變成一場羅生門。

“可能有一部分(應收賬款轉讓)是真實的，后來為了融資虛構業務規模。”北京某保理公司負責人對21世紀經濟報道記者表示，而之所以會出現虛假公章，虛開發票，虛假合同，大概率問題出在“沒有面簽”上，面簽即金融機構的核保核簽，“一直都要求兩人在現場，拍照或者錄像，這也是金融機構用章前述合同的基本原則。但金融機構為什么不核保核簽，大概率是金融機構工作人員疏忽導致未有發現公章造假。”

“據我掌握的情況，承興一直是拒絕面簽的！”上述保理公司負責人說。

“問題總結最后一定是承興虛構資產，金融機構沒有盡到管理責任或者說沒有發現，至于京東和蘇寧內部工作人員是否參與不得而知了。”上述保理人士對21世紀經濟報道記者說，“有個很要命的常識好多機構沒關注，授權文化產品是可以向授權方查詢，也可以在品牌表示上看授權標識，只需要你去他的終端店里找一件授權產品，打電話給授權方核實就可以了，我估計很多機構當時壓根沒去做那么細的調查。”

來源：有道熱點