另外，哈佛商學院2012年發布的《中國P2P借貸市場潛力調研報告》也證實，中國已經有100多家小額信貸服務中介平臺從事普惠金融服務，大部分機構年增長超過50%，部分機構的年增長超過300%。普惠金融體系的概念也伴隨著其機構和業務的快速擴張態勢迅速在國內流行開來，成為實業界和學術圈關注的熱門詞匯。

　　最近，央行行長周小川又提出了推進包容性金融發展的思想。“包容性金融”是什么意思？“普惠金融”和“包容性金融”有什么區別？這兩個相通概念的異同點、包容性金融體系發展的根本目的和基本準則等問題都值得進一步討論和研究。

　　普惠金融與包容性金融是什么關系

　　國內目前慣用的“普惠金融體系”概念實際上是Inclusive Financial System的中文譯名，力圖表達的含義是一套能夠有效地、全方位地為社會所有階層和群體提供服務的金融體系。

　　所謂金融體系的“普惠”性，就是讓每一個人都能夠在有金融需求時，以合適的價格及時享受到便捷高效的金融服務；進一步地說，就是讓那些傳統上被排除在金融體系之外的個人或組織（低收入人群、小微企業等弱勢群體）擁有公平的機會，獲得足夠的金融產品和有效的金融服務渠道。因此，從語義上辨析，“普惠金融”意指惠及普通大眾的金融體系，發展普惠金融體系的主要目的是從資金配置角度幫助全社會實現機會均等和公平正義，贏利性似乎不應被視為首要目標。

　　為了厘清這一概念的內涵，我們首先有必要回歸到現代經濟學的基本理論體系中來思考這一問題。我們知道，在現代市場經濟體系之中，市場機制的比較優勢在于提高資源配置效率，而實現社會公平正義則不能完全依靠市場的自發作用，而需要政府再分配政策的幫助。

　　在任何經濟體系中，資金的配置機制都可以歸于金融和財政兩大類別。在現代市場經濟條件下，金融的功能主要是通過各種創新工具和手段將市場中的儲蓄資源進行跨主體、跨空間的有償轉移，從而實現提高資金配置效率這一主要目的。相較之下，公共財政（Public Finance）則是以滿足全社會的公共需要、實現公共利益的極大化為目標的、通過規范化操作方式實施的政府收支活動。