第一步是實現賬戶及信息的跨行同步。成熟的方案是通過與各家銀行簽訂銀企直聯協議，通過標準化的跨銀行企業資金管理軟件和服務（例如招商銀行的超級網上企業銀行）進行操作和流程全集中的跨銀行賬戶管理。除此之外，還可利用商業銀行提供的網銀互聯服務，通過人民銀行的網上支付跨行清算系統IBPS進行跨行賬戶查詢。

　　第二步是實現單點操作跨行賬戶資金的劃撥。除了招商銀行的超級網上企業銀行外，小企業使用網銀互聯可以實現小額資金跨行劃撥的實時到賬，適合小企業的資金管理需求。

　　第三步是建立資金自動劃撥機制，實現適時的資金集中管理。將公私賬戶一網通、網銀互聯以及超級網上企業銀行相結合，就可進行不同銀行各類賬戶之間的資金自動劃撥，實現覆蓋更全面的資金運營。

　　第四步是對集中后的資金進行增值管理。資金集中意味著小企業有了更大的資金回旋余地，可以適當選擇安全有保障、流動性好且收益率相對較高的貨幣型基金等產品進行資金的增值管理。

　　上述方案的每一步在招商銀行U-BANK8上均有多種服務和產品可選，使得小企業能夠避免像大企業一樣進行系統建設，轉而更專注于具體的業務運營需求。

　　韁繩三：用虛擬賬戶實現現金流清晰核算

　　小企業資金結算經常遇到筆數多且賬務不清的情況，例如資金到賬卻難以辨別對應的內部合同或是負責人，難以根據實際資金回籠考核銷售團隊等等。

　　沿用分戶管理的思路，小企業資金結算最佳方案是為結算賬戶設置多個虛擬子賬戶，分別應用于不同的產品、部門，乃至合同編號的銷售收款。招商銀行的記賬寶就是這樣一個產品。小企業可直接登錄U-BANK8為結算戶開立多個不同后綴的子賬戶，并作為收款賬戶分別提供給合同付款方。收到款項后，網上企業銀行可自動按照賬戶后綴進行子賬戶單獨匯總核算，從而實現精細化的現金流管理。

　　無論是風險承受能力和綜合管理能力，小企業都明顯弱于大企業。因此牢牢把握資金的韁繩就顯得更加重要。以U-BANK8為代表的網上銀行創新產品不僅為小企業帶來了切實可行的資金管理韁繩，同時也為同行業帶來了啟示：小企業的商務交易結算需要新的金融生態，互聯網金融創新大有可為。

　　記者 陳劍 通訊員 劉琳

　　作者：陳劍 劉琳